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西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书(2018年第2期)

作者:上海市管理科学学会 来源:上海市管理科学学会 发布日期:2018-11-04

西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书(2018年第2期)查看PDF原文

西部利得祥逸债券型证券投资基金

更新招募说明书

(2018 年第二期)

基金管理人:西部利得基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

二〇一八年十月

重要提示

本基金的募集申请经中国证券监督管理委员会2016年11月1日证监许可

【2016】2475号文准予注册。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)注册,但中国证监会对本基

金募集申请的注册,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,

也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,

但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。

本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投

资人根据所持有份额享受基金的收益,但同时也要承担相应的投资风险。投资有

风险,投资人在投资本基金前,请认真阅读本招募说明书,全面认识本基金产品

的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对

认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基金投

资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。基金投资中的风险包括:市场风险、

管理风险、技术风险等,也包括本基金的特定风险等。

本基金为债券型基金,在通常情况下其预期风险和预期收益高于货币市场基

金,但低于股票型基金、混合型基金,属于证券投资基金的较低风险水平的投资

品种。

投资有风险,投资人认购(申购)基金时应认真阅读本基金的招募说明书及

基金合同。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出

投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩也

不构成对本基金业绩表现的保证。

本次招募说明书的更新内容中与托管相关的信息已经本基金托管人复核。所

载内容截止日为 2018年9月10日,投资组合报告为 2018 年二季度报告,有关

财务数据和净值表现截止日为 2018年6月30日(财务数据未经审计)。

目录

第一部分绪言.................................................................................................................................. 2

第二部分释义.................................................................................................................................. 3

第三部分基金管理人...................................................................................................................... 8

第四部分基金托管人.................................................................................................................... 20

第五部分相关服务机构................................................................................................................. 24

第六部分基金的募集.................................................................................................................... 36

第七部分基金合同的生效............................................................................................................. 37

第八部分基金份额的申购与赎回................................................................................................. 38

第九部分基金份额的登记............................................................................................................. 50

第十部分基金的投资.................................................................................................................... 52

第十一部分基金的财产................................................................................................................. 65

第十二部分基金资产估值............................................................................................................. 66

第十三部分基金的收益与分配..................................................................................................... 72

第十四部分基金费用与税收......................................................................................................... 74

第十五部分基金的会计与审计..................................................................................................... 77

第十六部分基金的信息披露......................................................................................................... 78

第十七部分风险揭示.................................................................................................................... 84

第十八部分基金合同的变更、终止与基金财产清算................................................................. 89

第十九部分基金合同摘要............................................................................................................. 91

第二十部分托管协议摘要........................................................................................................... 108

第二十一部分对基金份额持有人的服务................................................................................... 127

第二十二部分其他应披露事项................................................................................................... 128

第二十三部分招募说明书的存放及查阅方式........................................................................... 134

第二十四部分备查文件............................................................................................................... 135

2

第一部分绪言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基

金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办

法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、

《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性

规定》”)和其他有关法律法规的规定,以及《西部利得祥逸债券型证券投资

基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由本

基金管理人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说

明书中载明的信息,或对本招募说明书做出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合

同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取

得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的

行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、《运作办

法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金

份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

3

第二部分释义

在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

1、基金或本基金:指西部利得祥逸债券型证券投资基金

2、基金管理人:指西部利得基金管理有限公司

3、基金托管人:指交通银行股份有限公司

4、基金合同:指《西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同》及对基金

合同的任何有效修订和补充

5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《西部利得祥逸

债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书:指《西部利得祥逸债券型证券投资基金招募说明书》及其

定期的更新

7、基金份额发售公告:指《西部利得祥逸债券型证券投资基金基金份额发

售公告》

8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知

9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委

员会第五次会议通过,并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务

委员会第三十次会议修订、自 2013年6月1日起实施,并经 2015年4月24日

第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务

委员会关于修改等七部法律的决定》修改的《中华人

民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

10、《销售办法》:指中国证监会 2013年3月15日颁布、同年6月1日

实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004年6月8日颁布、同年7月1

日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《运作办法》:指中国证监会 2014年7月7日颁布、同年8月8日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

4

13、《流动性规定》:指 2017年8月31日颁布、同年 10 月 1 日起实施的

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做

出的修订

14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员

16、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担

义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

17、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然

18、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境

内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、

社会团体或其他组织

19、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境

内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

20、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律

法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

21、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投

资人

22、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份

额,办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

23、销售机构:指西部利得基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中

国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金

销售服务代理协议,代为办理基金销售业务的机构

24、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包

括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算

和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

25、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为西部利得基金

管理有限公司或接受西部利得基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

5

26、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人

所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

27、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售

机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基

金份额变动及结余情况的账户

28、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条

件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面

确认的日期

29、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金

财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

30、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最

长不得超过 3 个月

31、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

32、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

33、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请

的开放日

34、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)

35、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

36、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

37、《业务规则》:指《西部利得基金管理有限公司开放式基金业务规

则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,

由基金管理人和投资人共同遵守

38、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

39、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

40、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书

规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

6

41、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公

告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为

基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

42、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更

所持基金份额销售机构的操作

43、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期

申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银

行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

44、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入

申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%

45、元:指人民币元

46、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、

银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的

节约

47、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应

收申购款及其他资产的价值总和

48、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

49、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

50、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产

净值和基金份额净值的过程

51、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网

站及其他媒介

52、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观

事件。

53、销售服务费:指从基金资产中计提的,用于本基金市场推广、销售以

及基金份额持有人服务的费用

54、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无

法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回

购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流

7

通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行

转让或交易的债券等

8

第三部分基金管理人

一、公司概况

名称:西部利得基金管理有限公司

住所:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元

办公地址:上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11

法定代表人:徐剑钧

成立时间:2010年7月20日

批准设立机关:中国证券监督管理委员会

批准设立文号:中国证监会证监许可[2010]864 号

组织形式:有限责任公司

注册资本:叁亿伍仟万元

存续期限:持续经营

联系人:陈眉媚

联系电话:(021)38572888

股权结构:

股东 出资额(元) 出资比

西部证券股份有限公司 178,500,000 51%

利得科技有限公司 171,500,000 49%

合 计 350,000,000 100%

二、主要人员情况

1、董事会成员

徐剑钧先生:董事长

徐剑钧先生,董事长,博士研究生,高级经济师。毕业于陕西师范大学、

复旦大学及西安西北大学,分别获理学硕士(基础数学)和经济学博士学位。

曾在英国爱丁堡大学从事资本市场研究工作,24 年证券从业经历。1995年3月

起任陕西省证监局市场部负责人。1995 年 10 月起任陕西证券有限公司总经理

9

助理。2001 起任西部证券股份有限公司副总经理。历任公司督察长,2016 年 9

月起任公司董事长。

贺燕萍女士:董事

贺燕萍女士,董事,硕士研究生,高级经济师。毕业于中国社会科学院研

究生院,获经济学硕士学位,21 年证券从业经历。1990 年起任北京市永安宾馆

业务主管。1998 年起任华夏证券股份有限公司研究所客户部经理。2006 年起任

中信建投证券股份有限公司机构销售部总经理助理。2007 年起在光大证券股份

有限公司工作,历任销售交易部副总经理、销售交易部总经理。2013年1月起

任光大证券资产管理有限公司总经理。2013 年 8 月起任国泰基金管理有限公司

副总经理。自 2015 年 11 月起任公司总经理。

刘建武先生:董事

刘建武先生,董事,博士研究生,高级经济师。毕业于西安西北大学,获

经济管理学博士学位。1991 年起在陕西省计划委员会经济研究所工作。1993 年

起在西安市人民政府办公厅工作,历任财贸、金融、经济管理副处级秘书,科

技文教管理处处长。2001 年起任西安高新管委会管理办副主任及西安高科集团

公司副总经理。2002 年起任西安市投资服务中心投资管理副主任。2003 年起任

陕西省投资集团公司金融证券部经理。2005 年 10 月任西部证券股份有限公司

董事长、党委书记。目前兼任陕西省投资集团(有限)公司董事、陕西证券期

货业协会会长。

李兴春先生:董事

李兴春先生,董事,博士。毕业于南京大学,获管理科学与工程博士学位。

曾任携程旅行网高级总监,富友证券有限责任公司副总裁,泛亚信托投资有限公

司执行副总裁,西部发展控股有限公司董事、总裁,利得科技有限公司执行董

事,现任利得科技有限公司董事长兼总经理。

陈伟忠先生:独立董事

陈伟忠,教授,独立董事,博士研究生。毕业于西安交通大学,获管理学

博士学位。长期从事金融研究及管理工作。1984 年起历任西安交通大学教研室

主任、系主任、博导,同济大学经管学院现代金融研究所所长。现担任同济大

学经济金融系主任、同济大学上海期货研究院院长、应用经济学学术委员会主

任、中国金融学会金融工程分会理事、上海金融学会常务理事。

10

沈宏山先生:独立董事

沈宏山先生:独立董事。毕业于北京大学法学院,获法学硕士学位。曾任

君安证券、国泰君安证券法律事务部、人力资源部、收购兼并部门业务董事,

方正证券法律事务部总经理等职务。爱建证券有限公司、上海辰光医疗股份有

限公司独立董事,安信证券内核委员。现任德恒上海律师事务所主任,高级合

伙人。

严荣荣女士:独立董事

严荣荣,独立董事,硕士研究生。毕业于西北政法学院、美国纽约大学法

学院。曾任 Gless Lutz &Partner 律师事务所法律顾问。现任君合律师事务所

合伙人。中华全国律师协会会员和上海市律师协会会员。

2、监事会成员

王光辉先生:监事会主席

王光辉先生,监事会主席。毕业于中南财经政法大学工商管理专业,研究

生学历。曾任陆家嘴国际信托公司济南业务部总经理,兴业银行济南分行同业

部总经理,万家共赢资产管理有限公司副总经理。现任利得科技有限公司副总

裁。

何方先生:监事

何方先生,监事。毕业于上海财经大学,硕士研究生学历。曾任汉唐证券

资产管理部研究员、西部证券投资管理总部投资经理、西部证券投资管理总部

副总经理、西部证券投资管理总部总经理、西部证券总经理助理兼上海第一分

公司总经理。现任西部证券总经理。

杨超先生:监事

杨超先生,监事,硕士学历。先后毕业于上海同济大学信息工程专业,获

学士学位;上海交通大学软件工程专业,获硕士学位。曾任汇添富基金高级 IT

经理、中银国际证券信息技术部经理、华夏证券软件开发工程师。现任公司总

经理助理兼事业十二部总经理。

谢娟女士:监事

谢娟女士,监事。毕业于四川大学行政管理专业,获硕士学位。曾任中国

银行重庆市分行助理风险经理、南洋商业银行总行风险主任。现任公司风险管

理部副总经理(主持工作)。

11

3、公司高级管理人员

徐剑钧先生:董事长

徐剑钧先生,董事长,博士研究生,高级经济师。毕业于陕西师范大学、

复旦大学及西安西北大学,分别获理学硕士(基础数学)和经济学博士学位。

曾在英国爱丁堡大学从事资本市场研究工作,24 年证券从业经历。1995年3月

起任陕西省证监局市场部负责人。1995 年 10 月起任陕西证券有限公司总经理

助理。2001 起任西部证券股份有限公司副总经理。历任公司督察长,2016 年 9

月起任公司董事长。

贺燕萍女士:总经理

贺燕萍女士,总经理,硕士研究生,高级经济师。毕业于中国社会科学院

研究生院,获经济学硕士学位,21 年证券从业经历。1990 年起任北京市永安宾

馆业务主管。1998 年起任华夏证券股份有限公司研究所客户部经理。2006 年起

任中信建投证券股份有限公司机构销售部总经理助理。2007 年起在光大证券股

份有限公司工作,历任销售交易部副总经理、销售交易部总经理。2013年1月

起任光大证券资产管理有限公司总经理。2013 年 8 月起任国泰基金管理有限公

司副总经理。自 2015 年 11 月起任公司总经理。

赵毅先生:督察长

赵毅先生,督察长,硕士研究生,毕业于加拿大卡尔加里大学工商管理硕

士专业,22 年证券从业经历。1988 年起任北京大学社会科学处职员。1993 年

起任北京市波姆红外技术公司总经理助理。1996 年起任华夏证券有限责任公司

高级投资经理。2007 年起在华夏基金管理有限公司工作,历任股票分析师、风

险管理部总经理助理。2015 年 12 月加入本公司,历任公司风险管理部总经理,

自 2016 年 9 月起任公司督察长。

4.基金经理

张维文先生,基金经理,硕士研究生,毕业于上海财经大学金融学专业,

获经济学硕士学位。10 年证券从业年限。曾任交银施罗德基金公司信用分析师、

国民信托有限公司固定收益研究员。2013 年 11 月加入西部利得基金管理有限

公司,曾任固定收益高级研究员。2016年9月至2017 年 12 月担任西部利得天

添富货币市场基金的基金经理,2016 年 11 月至 2017 年 12 月担任西部利得祥

盈债券型证券投资基金的基金经理,自 2016 年 11 月起担任西部利得合赢债券

12

型证券投资基金的基金经理,自 2017 年 2 月起担任西部利得汇逸债券型证券投

资基金的基金经理,自 2017年3月至2018 年 4 月担任西部利得得尊纯债债券

型证券投资基金、自 2017 年 3 月起担任西部利得祥逸债券型证券投资基金的基

金经理,自 2017年6月至2018 年 8 月担任西部利得新富灵活配置混合型证券

投资基金的基金经理,自 2017 年 8 月起担任西部利得新润灵活配置混合型证券

投资基金的基金经理,自 2018 年 6 月起担任西部利得天添金货币市场证券投资

基金的基金经理。

5.投资决策委员会成员

本基金采取集体投资决策制度。

投资决策委员会由下述委员组成:

投资决策委员会主任委员,吴江先生,总经理助理、投资总监,硕士毕业

于复旦大学财政学专业。12 年证券从业年限。曾任兴业银行资金营运中心交易

员、农银汇理基金管理有限公司基金经理、固定收益部副总经理。2016年8月

加入本公司,现任总经理助理、投资总监。

投资决策委员会副主任委员,刘荟女士,公募投资部副总经理,毕业于辽

宁大学应用数学专业。10 年证券从业年限。曾任群益证券股份有限公司研究员。

2014 年 1 月加入本公司,曾任研究员,现任公募投资部副总经理、基金经理。

自 2016 年 1 月起担任西部利得策略优选混合型证券投资基金的基金经理,自

2017 年 7 月起担任西部利得祥盈债券型证券投资基金的基金经理,自 2018 年 6

月西部利得景程灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

投资决策委员会委员,韩丽楠女士,事业三部副总经理、基金经理,硕士

研究生,毕业于英国约克大学经济与金融专业,获理学硕士学位。14 年证券从

业年限。曾任渣打银行国际管理培训生、诺德基金管理有限公司研究员、上海

元普投资管理有限公司固定收益投资总监。2015 年 5 月加入西部利得基金管理

有限公司,曾任基金经理助理,现任事业三部副总经理、基金经理。自 2015 年

8 月起担任西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得多策略

优选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,自 2016 年 2 月起担任西部利得

新盈灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,自 2016 年 3 月起担任西部利得

行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,自 2016 年 6 月起担任

西部利得稳健双利债券型证券投资基金的基金经理,自 2016 年 12 月起担任西

13

部利得祥运灵活配置混合型证券投资基金的基金经理, 自 2017 年 2 月起担西部

利得新动力灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,自 2017 年 8 月起担任西

部利得天添益货币市场基金的基金经理,自 2018 年 5 月起担任西部利得汇盈债

券型证券投资基金的基金经理。

投资决策委员会委员,陈保国先生,研究部副总经理,硕士毕业于上海理

工大学系统理论专业,获理学硕士学位。8 年证券从业年限。曾任西藏同信证

券有限公司研究员、上海嘉华投资有限公司研究员。2016 年 1 月加入我公司,

现任研究部副总经理(主持工作)。

投资决策委员会委员,盛丰衍先生,基金经理,硕士毕业于复旦大学计算

机应用技术专业。5 年证券从业年限。曾任光大证券股份有限公司权益投资助

理、上海光大证券资产管理有限公司研究员、兴证证券资产管理有限公司量化

研究员。2016 年 10 月加入本公司,现任基金经理。自 2016 年 11 月起担任西

部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金的基金经理,自 2018年1月起担

任西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,自 2018年7月

起担任西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金(LOF)的基金经理。

投资决策委员会委员,刘心峰先生,基金经理,英国曼彻斯特大学数量金

融专业,获得理学硕士学位。6 年证券从业年限。曾任中德安联人寿保险有限

公司交易员、华泰柏瑞基金管理有限公司交易员。2016 年 11 月加入本公司,

现任基金经理。自 2017 年 2 月起担任西部利得天添鑫货币市场基金、西部利得

天添富货币市场基金、西部利得合享债券型证券投资基金的基金经理,自 2017

年 8 月起担任西部利得天添益货币市场基金的基金经理。

投资决策委员会委员,严志勇先生,基金经理,硕士毕业于复旦大学数量

经济学专业,获得理学硕士学位。7 年证券从业年限。曾任上海强生有限公司

管理培训生、中国国际金融股份有限公司研究员、中证指数有限公司研究员、

兴业证券股份有限公司研究员、鑫元基金管理有限公司债券研究主管。2017 年

5 月加入本公司,现任基金经理。自 2017 年 8 月起担任西部利得汇享债券型证

券投资基金、西部利得祥盈债券型证券投资基金的基金经理,自 2018年4月起

担任西部利得合享债券型证券投资基金的基金经理,自 2018 年 6 月西部利得景

程灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

14

投资决策委员会委员,崔惠军先生,公募投资部副总经理、权益量化投资

总监、基金经理。硕士毕业于中国人民大学数量经济学专业,获得理学硕士学

位。17 年证券从业年限。曾任世纪证券证券投资部分析师、中企东方资产管理

有限公司投资策略部高级经理、东方证券金融衍生品业务总部总经理助理、鹏

华基金量化及衍生品投资部总经理助理。于 2017 年 8 月加入本公司,现任公募

投资部副总经理、权益量化投资总监、基金经理。自 2018 年 1 月起担任西部利

得个股精选股票型证券投资基金的基金经理,自 2018 年 7 月起担任西部利得中

证国有企业红利指数增强型证券投资基金(LOF)的基金经理。

投资决策委员会委员,张翔先生,事业十六部总经理、基金经理,硕士毕

业于荷兰代尔夫特理工大学概率、风险及统计专业,获得理学硕士学位。12 年

证券从业年限。曾任上海汇富融略投资顾问有限公司助理副总裁、派杰亚洲证

券有限公司研究员及产品协调员、华富基金管理有限公司高级经理、德邦基金

管理有限公司基金经理。2017 年 3 月加入本公司,现任事业十六部总经理、基

金经理。自 2017 年 10 月起担任西部利得得尊纯债债券型证券投资基金、西部

利得新润灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

6.上述人员之间不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

1.依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

2.办理基金备案手续;

3.对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;

4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分

配收益;

5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

6.编制季度、半年度和年度基金报告;

7.计算并公告基金资产及份额净值,确定基金份额申购、赎回价格;

8.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告

义务;

9.召集基金份额持有人大会;

15

10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

11.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施

其他法律行为;

12.有关法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。

四、基金管理人的承诺

1.基金管理人将遵守《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息

披露办法》等法律法规的相关规定,并建立健全内部控制制度,采取有效措施,

防止违法违规行为的发生。

2.基金管理人不从事下列行为:

(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;

(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他行为。

3. 基金经理承诺

(1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持

有人谋取最大利益;

(2)不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人

牟取不当利益;

(3)不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开

的基金投资内容、基金投资计划等信息;

(4)不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

五、基金管理人内部控制制度及风险控制体系

1.内部控制制度概述

公司内部控制是指公司为合理地评价和控制风险,保证经营运作符合公司

的发展规划,防范和化解风险,保护投资人、公司和公司股东的合法权益,在

充分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作

程序与控制措施所形成的风险导向型的内部控制系统。

16

(1)内部控制的原则

1)健全性原则:内部控制须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级

岗位,并渗透到各项业务过程,涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节;

2)有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理适用的内控程序,

并适时调整和不断完善,维护内控制度的有效执行;

3)独立性原则:公司各机构、部门和岗位的职责应当保持相对独立,公司

基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离;

4)防火墙原则:公司管理的基金资产、自有资产以及其他资产的运作应当

分离,基金投资研究、决策、执行、清算、评估等部门和岗位,应当在物理上

和制度上适当隔离,以达到风险防范的目的;

5)相互制约原则:公司组织机构、内部部门和岗位的设置应当权责分明、

相互制衡;

6)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经

济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

(2)内部控制的制度系统

公司内部控制制度系统包括四个层次:第一个层次是国家有关法律法规和

公司章程;第二个层次是包括内部控制大纲在内的基本管理制度;第三个层次

是部门管理制度;第四个层次是各项具体业务规则。

1)国家有关法律法规是公司一切制度的最高准则,公司章程是公司管理制

度的基本原则,公司章程、董事会及其下属的专门委员会的管理规定是制订各

项制度的基础和前提;

2)内部控制大纲是依据国家相关法律法规、监管机构的有关规定以及公司

章程规定的内控原则而确定的方针和策略,是内部控制纲领性文件,对制订各

项基本管理制度和部门业务规章起着指导性的作用。公司内部控制是公司为实

现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施的

总称;

3)公司基本管理制度包括了以下内容:内部控制大纲、风险控制制度、投

资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制

度、紧急应变制度、公司财务管理制度、人力资源管理制度和资料档案管理制

度等;

17

4)部门管理制度是根据公司章程和内控大纲等文件的要求,在基本管理制

度的基础上,对各部门内部管理的具体说明,包括主要职责、岗位设置、岗位

责任及操作规程等;

5)各项具体业务规则是针对公司的某项具体业务,对该业务的操作要求、

流程、授权等作出的详细完整的规定。

(3)内部控制的要素

公司内部控制的要素主要包括:控制环境、风险评估、控制活动、信息沟

通及内部监控。

1)控制环境

公司设立董事会,向股东会负责。董事会由 7 名董事组成,其中独立董事

3 名。董事会下设合规审核委员会、资格审查委员会及薪酬与考核委员会等各

专门委员会。董事会是股东会的执行机构,依照法律法规及公司章程的规定贯

彻执行股东会的决议,行使决定公司经营和投资方案等重大职权。公司设立监

事会,向股东会负责,依照《公司法》和公司章程对公司经营管理活动、董事

和公司管理层的经营管理行为进行监督。公司的日常经营管理工作在总经理的

领导下运行,总经理直接对董事会负责。

公司设立督察长,对董事会负责,负责监督检查基金和公司运作的合法合

规情况及公司内部风险控制情况,行使法律法规及公司章程规定的职权。

2)风险评估

A、董事会下属的合规审核委员会对公司制度的合规性和有效性进行评估,

并对公司与基金运作的合法合规性进行监督检查,以协助董事会确定风险管理

目标,提出风险防范措施的建议,建立并有效维持公司内部控制系统,确保公

司规范健康发展;

B、公司经营层下设风险控制委员会,向总经理负责,负责对基金投资风险

控制及公司运作风险控制的有效性进行分析和评估,评估公司面临的风险事项

将导致公司在承担法律责任、社会和公众责任、经济损失或是在以上三个领域

的任何组合损失,以及对商业机会、运营基础以及法律责任等方面的影响,具

体包括负责审核公司的风险控制制度和风险管理流程,识别、监控与管理公司

整体风险;

18

C、公司经营层下设投资决策委员会,负责对公司的基金产品及各投资品种

的市场风险、流动性风险、信用风险等进行风险分析和评估,采用风险量化技

术和风险限额控制等方法把控基金投资整体风险;

D、各业务部门是公司内部控制的具体实施单位,负责对职责范围内的业务

所面临的风险进行识别和评估。各业务部门在公司基本管理制度的基础上,根

据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定,对业务风

险进行控制。部门管理层定期对部门内风险进行评估,确定风险管理措施并实

施,监控风险管理绩效,以不断改进风险管理能力。

3)控制活动

公司根据自身经营的特点,从组织结构、操作流程及报告制度等多种管理

方式入手,设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线:

A、各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在上岗

前均应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任;

B、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通机制,相关部门和岗位之间相互

监督制衡;

C、公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度的执

行情况实行严格的检查和反馈。

4)信息与沟通

公司采用适当、有效的信息系统,识别、采集、加工并相互交流经营活动

所需的一切信息。信息系统须保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、准

确性和完整性,必须能实现公司内部信息的沟通和共享,促进公司内部管理顺

畅实施。公司根据组织架构和授权制度,建立清晰的业务报告系统,保障信息

的及时、准确的传递,并且维护渠道的畅通。

5)内部监控

公司内部控制的监督系统由监事会、督察长和监察稽核部等组成,监督系

统通过其监督职能的行使确保公司决策系统和执行系统合法、合规、高效地运

作。根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况,公

司组织专门部门对原有的内部控制进行全面的自查,审查其合法合规性、合理

性和有效性,适时改进。

(4)内部控制的检测

19

内部控制检测的过程包括如下:

1)内控制度设计检测;

2)内部控制执行情况测试;

3)将测试结果与内控目标进行比较;

4)形成测试报告,得出继续运行或纠偏的结论。

2.风险控制体系

公司风险控制体系包括以下三个层次:

1)第一层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责;

2)第二层次为总经理、风险控制委员会及监察稽核部;

3)第三层次为董事会、合规审核委员会及督察长;

4)为了有效地控制公司内部风险,公司各业务部门建立第一道监控防线。

独立的监察稽核部,对各业务部门的各项业务全面实行监督反馈,必要时对有

关部门进行不定期突击检查。同时,监察稽核部对于日常操作中发现的或认为

具有潜在可能的问题出具监察稽核报告向风险控制委员会和总经理报告,形成

第二道监控防线。督察长在工作上向中国证监会和董事会负责,并将检查结果

汇报合规审核委员会和董事会,形成第三道监控防线。

3.基金管理人关于内部控制的声明

(1)本基金管理人知晓建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及

管理层的责任;

(2)上述关于内部控制的披露真实、准确;

(3)本公司承诺将根据市场环境变化及公司发展不断完善内部控制制度。

20

第四部分基金托管人

一、基金托管人基本情况

(一)基金托管人概况

公司法定中文名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行)

公司法定英文名称:BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD

法定代表人:彭纯

住 所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 188 号

办公地址:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 188 号

邮政编码:200120

注册时间:1987年3月30日

注册资本:742.62 亿元

基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]25 号

联系人:陆志俊

电 话:95559

交通银行始建于 1908 年,是中国历史最悠久的银行之一,也是近代中国的

发钞行之一。1987 年重新组建后的交通银行正式对外营业,成为中国第一家全

国性的国有股份制商业银行,总部设在上海。2005 年 6 月交通银行在香港联合

交易所挂牌上市,2007年5月在上海证券交易所挂牌上市。根据 2017 年英国

《银行家》杂志发布的全球千家大银行报告,交通银行一级资本位列第 11 位,

较上年上升 2 位;根据 2017 年美国《财富》杂志发布的世界 500 强公司排行榜,

交通银行营业收入位列第 171 位。

截至 2017 年 12 月 31 日,交通银行资产总额为人民币 90382.54 亿元。

2017 年 1-12 月,交通银行实现净利润(归属于母公司股东)人民币 702.23 亿元。

交通银行总行设资产托管业务中心(下文简称“托管中心”)。现有员工

具有多年基金、证券和银行的从业经验,具备基金从业资格,以及经济师、会

计师、工程师和律师等中高级专业技术职称,员工的学历层次较高,专业分布

合理,职业技能优良,职业道德素质过硬,是一支诚实勤勉、积极进取、开拓

创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。

(二)主要人员情况

21

彭纯先生,董事长、执行董事,高级会计师。

彭先生2018年2月起任本行董事长、执行董事。2013 年 11 月起任本行执

行董事。2013 年 11 月至 2018 年 2 月任本行副董事长、执行董事,2013 年 10

月至 2018 年 1 月任本行行长;2010年4月至2013 年 9 月任中国投资有限责任

公司副总经理兼中央汇金投资有限责任公司执行董事、总经理;2005年8月至

2010 年 4 月任本行执行董事、副行长;2004年9月至2005 年 8 月任本行副行

长;2004年6月至2004年9月任本行董事、行长助理;2001年9月至2004 年

6 月任本行行长助理;1994 年至 2001 年历任本行乌鲁木齐分行副行长、行长,

南宁分行行长,广州分行行长。彭先生 1986 年于中国人民银行研究生部获经济

学硕士学位。

袁庆伟女士,资产托管业务中心总裁,高级经济师。

袁女士2015年8月起任本行资产托管业务中心总裁;2007 年 12 月至 2015

年 8 月,历任本行资产托管部总经理助理、副总经理,本行资产托管业务中心

副总裁;1999 年 12 月至 2007 年 12 月,历任本行乌鲁木齐分行财务会计部副

科长、科长、处长助理、副处长,会计结算部高级经理。袁女士 1992 年毕业于

中国石油大学计算机科学系,获得学士学位,2005 年于新疆财经学院获硕士学

位。

(三)基金托管业务经营情况

截至 2017 年 12 月 31 日,交通银行共托管证券投资基金 335 只。此外,交

通银行还托管了基金公司特定客户资产管理计划、证券公司客户资产管理计划、

银行理财产品、信托计划、私募投资基金、保险资金、全国社保基金、养老保

障管理基金、企业年金基金、QFII 证券投资资产、RQFII 证券投资资产、QDII

证券投资资产和 QDLP 资金等产品。

二、基金托管人的内部控制制度

(一)内部控制目标

交通银行严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定,加强内

部管理,保证托管中心业务规章的健全和各项规章的贯彻执行,通过对各种风

险的梳理、评估、监控,有效地实现对各项业务风险的管控,确保业务稳健运

行,保护基金持有人的合法权益。

(二)内部控制原则

22

1、合法性原则:托管中心制定的各项制度符合国家法律法规及监管机构的

监管要求,并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

2、全面性原则:托管中心建立各二级部自我监控和风险合规部风险管控的

内部控制机制,覆盖各项业务、各个部门和各级人员,并渗透到决策、执行、

监督、反馈等各个经营环节,建立全面的风险管理监督机制。

3、独立性原则:托管中心独立负责受托基金资产的保管,保证基金资产与

交通银行的自有资产相互独立,对不同的受托基金资产分别设置账户,独立核

算,分账管理。

4、制衡性原则:托管中心贯彻适当授权、相互制约的原则,从组织结构的

设置上确保各二级部和各岗位权责分明、相互牵制,并通过有效的相互制衡措

施消除内部控制中的盲点。

5、有效性原则:托管中心在岗位、业务二级部和风险合规部三级内控管理

模式的基础上,形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制,通

过行之有效的控制流程、控制措施,建立合理的内控程序,保障内控管理的有

效执行。

6、效益性原则:托管中心内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作

环节的风险控制要求相适应,尽量降低经营运作成本,以合理的控制成本实现

最佳的内部控制目标。

(三)内部控制制度及措施

根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,

托管中心制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度,确保基

金托管业务运行的规范、安全、高效,包括《交通银行资产托管业务管理办

法》、《交通银行资产托管业务风险管理办法》、《交通银行资产托管业务系

统建设管理办法》、《交通银行资产托管部信息披露制度》、《交通银行资产

托管业务商业秘密管理规定》、《交通银行资产托管业务从业人员行为规范》、

《交通银行资产托管业务档案管理暂行办法》等,并根据市场变化和基金业务

的发展不断加以完善。做到业务分工合理,技术系统规范管理,业务管理制度

化,核心作业区实行封闭管理,有关信息披露由专人负责。

23

托管中心通过对基金托管业务各环节的事前指导、事中风控和事后检查措

施实现全流程、全链条的风险控制管理,聘请国际著名会计师事务所对基金托

管业务运行进行国际标准的内部控制评审。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

交通银行作为基金托管人,根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投

资基金运作管理办法》和有关证券法规的规定,对基金的投资对象、基金资产

的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的

计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到账与赎回资

金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。

交通银行作为基金托管人,发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关证券法规和《基金合同》的行

为,及时通知基金管理人予以纠正,基金管理人收到通知后及时核对确认并进

行调整。交通银行有权对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理

人对交通银行通知的违规事项未能及时纠正的,交通银行有权报告中国证监会。

交通银行作为基金托管人,发现基金管理人有重大违规行为,有权立即报

告中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正。

四、其他事项

最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违

规行为,未受到中国人民银行、中国证监会、中国银保监会及其他有关机关的

处罚。负责基金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。

24

第五部分相关服务机构

一、基金份额销售机构

(一)直销机构:

西部利得基金管理有限公司直销柜台及电子交易平台

住所:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元

办公地址:上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11

法定代表人:徐剑钧

联系人:陈眉媚

客服热线:400-700-7818

网址:

(二)代销机构:

1、西部证券股份有限公司

地址:西安市新城区东新街 319号8幢10000 室

法定代表人:徐朝晖

联系人:梁承华

客服热线:95582

网址:

2、上海利得基金销售有限公司

公司地址:上海浦东新区峨山路 91 弄 61 号 10 号楼 14 楼

法定代表人:李兴春

联系人:曹怡晨

客服热线:400-921-7755

网址:

3、中国银河证券股份有限公司

地址: 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座

法定代表人:陈共炎

联系人:邓颜

客服热线: 4008-888-888 或 95551

25

网址:

4、平安证券有限责任公司

地址:深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 号

法定代表人:谢永林

联系人:石静武

客服热线:95511-8

网址:

5、中信建投证券股份有限公司

地址:北京市朝阳门内大街 188 号

法定代表人:王常青

联系人:魏明

客服热线:400-8888-108

网址:

6、东海证券股份有限公司

地址:上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦

法定代表人:刘化军

联系人:王一彦

客服热线:95531;400-8888-588

网址:

7、申万宏源证券有限公司

地址:上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层

法定代表人:李梅

联系人:黄莹

客服热线:95523、400-889-5523

网址:

8、申万宏源西部证券有限公司

地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路 358 号大成国际大厦 20

楼 2005 室

法定代表人:许建平

联系人:王怀春

26

客服热线:400-800-0562

网址:

9、中泰证券股份有限公司

地址:山东省济南市市中区经七路 86 号

法定代表人:李玮

联系人:吴阳

客服热线:95538

网址:

10、光大证券股份有限公司

地址:上海市新闸路 1508 号

法定代表人:薛峰

联系人:刘晨

客服热线: 95525、400-8888-788

网址:

11、国金证券股份有限公司

地址:上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦

法定代表人:冉云

联系人:刘婧漪、贾鹏

客服热线: 95310

网址:

12、招商证券股份有限公司

地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 38-45 层

法定代表人:宫少林

联系人:林生迎

客服热线:95565

网址:

13、长城证券股份有限公司

地址:深圳市福田区深南大道 6008 号报业大厦 14 楼、16 楼、17 楼

法定代表人:何伟

联系人:金夏

27

客服热线:400-6666-888

网址:

14、联储证券有限责任公司

地址:广东省深圳市福田区华强北路圣廷苑酒店B座26楼

法定代表人:沙常明

联系人:丁倩云

客服热线:4006206868

网址:

15、国信证券股份有限公司

公司地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 6 楼

法定代表人:何如

联系人:周杨

客服热线:95536

网址:

16、世纪证券股份有限公司

公司地址:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 层

法定代表人:姜昧军

联系人:王雯

客服热线:4008-323-000

网址:

17、中信证券股份有限公司

地址: 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

法定代表人:张佑君

联系人:侯艳红

客服热线:95548

网址:

18、中信证券(山东)有限责任公司

地址:青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层

法定代表人:杨宝林

联系人:孙秋月

28

客服热线:95548

网址:

19、中银国际证券有限责任公司

地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F

法定代表人:钱卫

联系人:王炜哲

客服热线:400-620-8888

网址:

20、信达证券股份有限公司

地址: 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

法定代表人:张志刚

联系人:尹旭航

客服热线:95321

网址:

21、安信证券股份有限公司

地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

法定代表人:王连志

联系人:陈剑虹

客服电话:95517

网址:

22、上海天天基金销售有限公司

地址:上海市徐汇区龙田路 190号2号楼2层

法定代表人:其实

联系人:朱钰

客服热线:400-1818-188

网址:

23、蚂蚁(杭州)基金销售有限公司

地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼

法定代表人:陈柏青

联系人:张裕

29

客服热线:400-0766-123

网址:

24、浙江同花顺基金销售有限公司

地址:浙江省杭州市翠柏路 7 号杭州电子商务产业园 2 号楼 2 楼

法定代表人:凌顺平

联系人:杨翼

客服热线:4008-773-772

网址:

25、上海联泰资产管理有限公司

地址:上海市长宁区金钟路 658弄2号楼B座6楼

法定代表人:燕斌

联系人:陈东

电话:021-52822063

公司网址:

26、上海陆金所资产管理有限公司

地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼

法定代表人:郭坚

联系人:宁博宇

客服热线:400-821-9031

网址:

27、北京汇成基金销售有限公司

地址:北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108 号

法定代表人:王伟刚

联系人:丁向坤

客服热线:400-619-9059

网址:

28、大泰金石基金销售有限公司

地址:南京市建邺区江东中路 222 号南京奥体中心现代五项馆 2105 室

法定代表人:袁顾明

联系人:朱海涛

30

客服热线:4009282266

网址:

29、深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

地址: 深圳市福田区华强北路赛格科技园4栋10层1006#

法定代表人:张彦

联系人:文雯

客服热线:4001661188

网址:

30、上海万得基金销售有限公司

地址:上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦 11 楼

法定代表人:王廷富

联系人:徐亚丹

客服热线:400-821-0203

网址:

31、奕丰基金销售有限公司

地址: 深圳市南山区海德三道航天科技广场A座17楼1704 室

法定代表人:TAN YIK KUAN

联系人:叶健

客服热线:400-684-0500

网址:

32、上海好买基金销售有限公司

地址:上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903~906 室

法定代表人:杨文斌

联系人:王诗玙

客服热线:400-700-9665

网址:

33、泰诚财富基金销售(大连)有限公司

地址:辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号

法定代表人:林卓

联系人:姜焕洋

31

客服热线:0411-88891212

网址:

34、武汉市伯嘉基金销售有限公司

地址:湖北省武汉市江汉区武汉中央商务区泛海国际 SOHO 城(一期)第七

幢23层1号4号

法定代表人:陶捷

联系人:徐博

客服热线:400-027-9899

网址:

35、北京晟视天下投资管理有限公司

地址:北京市怀柔区九渡河镇黄坎村 735 号 03 室

法定代表人:蒋煜

联系人:殷雯

客服热线:400-818-8866

网址:

36、天津万家财富资产管理有限公司

地址:北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 5 层

法定代表人:李修辞

联系人:邵玉磊

客服热线:010-59013825

网址:

37、海银基金销售有限公司

地址:上海市浦东新区银城中路8号4楼

法定代表人:刘惠

联系人:毛林

客服热线:400-808-1016

网址:

38、成都华弈恒信财富投资管理有限公司

地址:中国(四川)自由贸易试验区成都高新区蜀锦路 88号1号楼32楼

2号

32

法定代表人:赵壁

联系人: 徐莉

客服热线:400-8010-009

网址:

39、喜鹊财富基金销售有限公司

地址:西藏拉萨市柳梧新区柳梧大厦 1513 室

法定代表人:陈皓

联系人:曹砚财、张萌

客服热线:0891-6177483

网址:

40、上海挖财基金销售有限公司

地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 799号5层01、02、03 室

法定代表人:胡燕亮

联系人:李娟

客服热线:021-50810673

网址:

41、上海华夏财富投资管理有限公司

地址:北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦B座8层

法定代表人:毛淮平

联系人:仲秋玥

客服热线:400-817-5666

网址:

42、西部期货有限公司

地址:陕西省西安市新城区东新街 319号8幢10000室9层

法定代表人:陈杰

联系人:闫海

客服热线:400-688-6896

网址:

43、上海基煜基金销售有限公司

地址:上海市昆明路 518 号北美广场 A1002-A1003 室

33

法定代表人:王翔

联系人:吴鸿飞

客服热线:400-820-5369

网址:

44、北京钱景财富投资管理有限公司

地址:北京市海淀区丹梭街丹梭 SOHO10 层

法定代表人:赵荣春

联系人:盛海娟

客服热线:400-893-6885

网址:

45、泛华普益基金销售有限公司

地址:四川省成都市锦江区东大街 99 号平安金融中心 1501

法定代表人:于海锋

联系人:陈金红

客服热线:400-8878-566

网址:

46、上海长量基金销售投资顾问有限公司

地址:上海市浦东新区浦东大道 555 号裕景国际B座16层

法定代表人:张跃伟

联系人:何昳

客服热线:400-089-1289

网址:

47、中信期货有限公司

地址:深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 13 层 1301-1305 室、14 层

法定代表人:张皓

联系人:罗文燕

客服热线:400-990-8826

网址:

48、大河财富基金销售有限公司

34

地址:贵州省贵阳市南明区新华路 110-134 号富中国际广场1栋20层1.2

法定代表人:王荻

联系人:方凯鑫

客服热线:0851-8823-5678

网址:

49、北京恒天明泽基金销售有限公司

地址: 北京市朝阳区东三环北路甲 19 号 SOHO 嘉盛中心 30 层 3001 室

法定代表人:周斌

联系人:陈霞

客服热线:400-8980-618

网址:

50、北京蛋卷基金销售有限公司

地址:北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

法定代表人:钟斐斐

联系人:戚晓强

客服热线:4000-618-518

网址:http://danjuanapp.com

51、北京肯特瑞基金销售有限公司

地址:北京市大兴区亦庄经济开发区科创十一街十八号院京东集团总部

法定代表人:陈超

联系人:赵德赛

客服热线:95118

网址:

52、和讯信息科技有限公司

地址:北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层

法定代表人:王莉

联系人:于杨

客服热线:400-920-0022

网址:

35

(三)基金管理人可根据有关法律法规要求,选择其他符合要求的机构代

理销售本基金或变更上述销售机构,并及时公告。

二、登记机构

名称:西部利得基金管理有限公司

住所:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元

办公地址:上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11

法定代表人:徐剑钧

电话:(021)38572888

传真:(021)38572750

联系人:张皞骏

客户服务电话:400-700-7818

三、出具法律意见书的律师事务所

名称:上海源泰律师事务所

住所:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室

办公地址:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室

负责人:廖海

联系电话:(021)51150298

传真:(021)51150398

联系人:刘佳

经办律师:廖海、刘佳

四、审计基金财产的会计师事务所

名称:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层

办公地址:上海市南京西路 1266 号恒隆广场 50 楼

法定代表人:邹俊

联系电话:(021)2212 2888

传真:(021)6288 1889

联系人:黄小熠 经办注册会计师:黄小熠、张楠

36

第六部分基金的募集

本基金的募集申请经中国证券监督管理委员会2016年11月1日证监许可

【2016】2475号文准予注册,募集期自2016年12月15日起至2017年3月7日止。

募集期内,本基金的有效认购份额为200,238,341.53份,利息结转的基金份额

为9,227.82份,两项合计共200,247,569.35份基金份额。

37

第七部分基金合同的生效

一、基金合同生效

本基金基金合同于2017年3月10日生效。

二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额

基金合同生效后的存续期内,连续20个工作日出现基金份额持有人数量不

满200人或者基金资产净值低于5000万元的,基金管理人应当在定期报告中予以

披露;连续60个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原

因和报送解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,

并召开基金份额持有人大会进行表决。

法律法规另有规定的,按其规定办理。

38

第八部分基金份额的申购与赎回

一、申购与赎回的场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理

人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销

售机构,并予以公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场

所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

二、申购与赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交

易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、

中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或

其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,

但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购,具体业务

办理时间在申购开始公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回,具体业务

办理时间在赎回开始公告中规定。

在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前

依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转

换申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金

份额申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额

净值为基准进行计算;

2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

39

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行

顺序赎回;

5、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则。

基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理

人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公

告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提

出申购或赎回的申请。投资人在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申

购资金,投资人在提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交

的申购、赎回的申请无效。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付款项,申购

成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时,

赎回生效。

投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款

项。在发生巨额赎回或基金合同约定的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情

形时,款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故

障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎

回款项划付时间相应顺延。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的

有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 日后(包括该日)及时

到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不

成功或无效,则申购款项本金退还给投资人。

40

销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售

机构确实接收到申请。申购和赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申

请的确认情况,投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

基金管理人可在法律法规和基金合同允许的情况下,对上述业务办理时间

进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关

规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。

五、申购与赎回的数额限制

1、投资人通过本基金代销机构及网上交易系统办理申购时,单笔申购最低

金额为 10.00 元(含申购费),每笔追加申购的最低金额为 10.00 元(含申购

费)。通过直销机构(网上交易系统除外)首次申购的最低金额为 50,000.00

元(含申购费),追加申购最低金额为 1,000.00 元(含申购费),已有认/申

购本基金记录的投资人不受首次申购最低金额的限制,但受追加申购最低金额

的限制。代销机构的投资人欲转入直销机构进行交易要受直销机构最低金额的

限制。投资人可多次申购,对单个投资人累计持有份额不设上限限制。

2、基金份额持有人在销售机构赎回时,每笔赎回申请不得低于 10 份基金

份额。基金份额持有人赎回时或赎回后将导致在销售机构(网点)保留的基金

份额余额不足 10 份的,在赎回时须一次性全部赎回。

3、基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为 10 份。基金份额持有

人因赎回、转换等原因导致其单个基金账户内剩余的基金份额低于 10 份时,注

册登记系统可对该剩余的基金份额自动进行强制赎回处理。

4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权

益,具体请参见相关公告。

5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关

规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。

六、申购和赎回的价格、费用,用途及其计算

1、基金份额的申购费用

41

本基金 A 类基金份额在投资人申购时收取申购费,C 类基金份额不收取申

购费。申购费用不列入基金财产,由申购 A 类基金份额的投资人承担,主要用

于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。

本基金的 A 类基金份额的申购费率如下表所示:

申购金额M(含申购费)A类基金份额申购费率

M<100万元 0.60%

100万元≤M<200万元 0.40%

200万元≤M<500万元 0.20%

500万元≤M 1000元/笔

2、基金份额的赎回费用

本基金 A 类基金份额与 C 类基金份额的赎回费率随基金份额持有人对该类

份额持有时间的增加而递减。

本基金 A 类基金份额的赎回费率如下:

持有时间(T) 赎回费率

T<7日 1.50%

7日≤T<6 个月 0.50%

6 个月≤T 0%

对于持续持有 A 类基金份额少于 30 日的投资人收取的赎回费,将全额计入

基金财产;对于持续持有 A 类基金份额大于或等于 30 日的投资人收取的赎回费

的 25%计入基金财产。赎回费用未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他

必要的手续费。

本基金 C 类基金份额的赎回费率如下:

持有时间(T) 赎回费率

T<7日 1.50%

7 日≤T<30 日 0.50%

42

30 日≤T<90 日 0.25%

90 日≤T 0%

对于持续持有 C 类基金份额少于 30 日的投资人收取的赎回费,将全额计入

基金财产; 对于持续持有 C 类基金份额大于或等于 30 日的投资人收取的赎回费

不计入基金财产。赎回费用未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要

的手续费。

3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟

应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒

介上公告。

4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定,且对基金份额

持有人利益无实质性不利影响的情形下,根据市场情况制定基金促销计划,定

期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求

履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金销售费率。

七、申购份额与赎回金额的计算

1、申购份额计算

申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值,有效份额单位为

份,上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后 2 位,由此产生的收益

或损失由基金财产承担。

具体的计算方法如下:

(1)申购本基金 A 类基金份额时:

净申购金额 = 申购金额/(1+申购费率);

申购费用 = 申购金额-净申购金额;

申购份额 = 净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值。

当申购费用适用固定金额时:

申购费用=固定金额;

净申购金额=申购金额-申购费用;

申购份额 = 净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值。

43

例:某投资人投资 10,000.00 元申购本基金 A 类基金份额,申购费率为

0.60%,假定申购当日 A 类基金份额净值为 1.0500 元,则可申购 A 类基金份额

为:

净申购金额=10,000.00/(1+0.60%)=9,940.36 元

申购费用=10,000.00-9,940.36=59.64 元

申购份额=9,940.36/1.0500=9,467.01 份

即:投资人投资 10,000.00 元申购本基金,假设申购当日的 A 类基金份额

净值为 1.0500 元,可得到 9,467.01 份 A 类基金份额。

(2)申购本基金 C 类基金份额时:

净申购金额 = 申购金额;

申购份额 = 净申购金额/申购当日 C 类基金份额净值。

例:某投资人投资 10,000.00 元申购本基金 C 类基金份额,假定申购当日

C 类基金份额净值为 1.0500 元,则可申购 C 类基金份额为:

净申购金额=10,000.00 元

申购份额=10,000.00/1.0500=9523.81 份

即:投资人投资 10,000.00 元申购本基金 C 类基金份额,假设申购当日的

C 类基金份额净值为 1.0500 元,可得到 9523.81 份 C 类基金份额。

2、赎回金额计算

赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应

的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点

后 2 位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

具体的计算方法如下:

赎回本基金基金份额时:

赎回总金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值

赎回费用=赎回总金额×赎回费率

净赎回金额=赎回总金额-赎回费用

例 1:某投资人赎回 10,000 份 A 类基金份额,份额持有期限 150 天,对应

赎回费率为 0.50%,假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.1000 元,则其可得到

的赎回金额为:

赎回金额=10,000.00×1.100=11,000.00 元

44

赎回费用=11,000.00×0.50%=55.00 元

净赎回金额=11,000.00-55.00=10,945.00 元

即:投资人赎回 10,000 份 A 类基金份额,份额持有期限 150 天,假设赎回

当日 A 类基金份额净值为 1.1000 元,可得到 10,945.00 元赎回金额。

例 2:某投资人赎回 10,000 份 C 类基金份额,份额持有期限 15 天,对应赎

回费率为 0.50%,假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.1000 元,则其可得到的

赎回金额为:

赎回金额=10,000.00×1.100=11,000.00 元

赎回费用=11,000.00×0.50%=55.00 元

净赎回金额=11,000.00-55.00=10,945.00 元

即:投资人赎回 10,000份C类基金份额,份额持有期限 15 天,假设赎回

当日 C 类基金份额净值为 1.1000 元,可得到 10,945.00 元赎回金额。

3、基金份额净值的计算

本基金分为 A 类和 C 类两类基金份额,两类基金份额单独设置基金代码,

分别计算和公告基金份额净值。本基金各类基金份额净值的计算,保留到小数

点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经

中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

八、申购和赎回的注册登记

1、投资者申购基金份额成功后,在正常情况下,登记机构在 T+1 日为投资

者登记权益并办理登记手续,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回基金份额。

2、投资者赎回基金份额成功后,登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益

的登记手续。

3、基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进

行调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并最迟于开始实施前依照《信息

披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

九、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

45

3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份

额持有人利益时。

5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可

能对基金业绩产生负面影响,或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有

人利益的情形。

6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基

金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金

份额的比例达到或者超过 50%,或者变相规避 50%集中度的情形时。

8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商

确认后,基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施。

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第 1、2、3、5、6、8、9项暂停申购情形之一且基金管理人决定

拒绝或暂停申购时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购

公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。

在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎

回款项:

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商

46

确认后,基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措

施。

7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形(第 4 项除外)之一且基金管理人决定拒绝接受或暂停接受

基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回款项时,基金管理人应在当日报中

国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额

支付,未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形,按基金合同的相

关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部

分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办

理并公告。

十一、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决

定全额赎回或部分延期赎回。

(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,

按正常赎回程序执行。

(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%

的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账

户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎

回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎

回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回

的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎

回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金

额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,

47

投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份

额的限制。

当基金发生巨额赎回,在单个基金份额持有人超过基金总份额 20%以上的

赎回申请情形下,基金管理人可以延期办理赎回申请。基金管理人对单个基金

份额持有人超过基金总份额 20%以上部分的赎回申请,实施延期办理,对该单

个基金份额持有人 20%以内(含 20%)的赎回申请,当基金管理人认为支付投资

人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会

对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一

开放日基金总份额的 10%的前提下,对于当日的赎回申请,按单个账户赎回申

请量占赎回申请总量的比例支付当日的赎回款项。延期的赎回申请与下一开放

日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎

回金额,以此类推,直到全部赎回为止。延期部分如选择取消赎回的,当日未

获受理的部分赎回申请将被撤销。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,

投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。

(3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理

人认为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支

付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者

招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处

理方法,同时在指定媒介上刊登公告。

十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会

备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。

2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上

刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的各类基金份额净

值。

3、若暂停时间超过 1 日,基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依

照《信息披露办法》的有关规定,最迟于重新开放申购或赎回日在指定媒介上

48

刊登重新开放申购或赎回的公告,也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新

开放申购或赎回的时间,届时不再另行发布重新开放的公告。

十三、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与

基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,

并提前告知基金托管人与相关机构。

十四、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人

通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机

构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前

公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业

务。

十五、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情

形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。

无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额

的投资人,或按法律法规或有权机关规定的方式处理。

继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有

的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提

供基金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金

登记机构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。

十六、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基

金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

十七、定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人

另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期

49

扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定

期定额投资计划最低申购金额。

十八、基金的冻结、解冻和质押

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以

及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结

的,被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支

付。法律法规或基金合同另有规定的除外。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

50

第九部分基金份额的登记

一、基金份额的登记业务

本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内

容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、

清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过

户等。

二、基金登记业务办理机构

本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构

办理。基金管理人委托其他机构办理本基金登记业务的,应与代理人签订委托

代理协议,以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登

记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜

中的权利和义务,保护基金份额持有人的合法权益。

三、基金登记机构的权利

基金登记机构享有以下权利:

1、取得登记费;

2、建立和管理投资者基金账户;

3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等;

4、在法律法规允许的范围内,对登记业务的办理时间进行调整,并依照有

关规定于开始实施前在指定媒介上公告;

5、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

四、基金登记机构的义务

基金登记机构承担以下义务:

1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务;

2、严格按照法律法规和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的登记业

务;

3、妥善保存登记数据,并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明

细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不

得少于 20 年;

51

4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对

投资者或基金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但司法强制检查情形及法

律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形除外;

5、按《基金合同》及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供

其他必要的服务;

6、接受基金管理人的监督;

7、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

52

第十部分基金的投资

一、投资目标

在严格控制风险并保持流动性的基础上,通过积极主动的投资管理,追求

基金资产的长期稳健增值。

二、投资范围

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、

金融债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券(含可分离交易可转换债

券)、可交换债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、债券

回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货

币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合

中国证监会相关规定。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适

当程序后,可以将其纳入投资范围。

本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;现金或者到期日在一年

以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备

付金、存出保证金及应收申购款等。

三、投资策略

债券投资组合的回报主要来自于组合的久期管理,识别收益率曲线中价值

低估的部分以及各类债券中价值低估的种类。本基金在充分研究债券市场宏观

环境和仔细分析利率走势基础上,通过久期管理、期限结构配置、个券选择等

策略依次完成组合构建。在投资过程中,以中长期利率趋势分析为主,结合经

济周期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研

判及收益率曲线分析,在保证流动性和风险可控的前提下,实施积极的债券投

资组合管理。

(1)债券久期管理

本基金将分析中长期利率趋势,结合经济周期、宏观经济运行中的价格指

数、资金供求分析、货币政策、财政政策研判密切跟踪CPI、PPI、M2、M1、

汇率等利率敏感指标,对未来中国债券市场利率走势进行分析与判断,并由此

确定合理的债券组合久期。

53

(2)期限结构配置

本基金在确定组合目标久期后,分析债券市场收益率期限结构,基于收益

率曲线变化对各期限段债券风险收益特征进行评估,将预期收益率与波动率匹

配度最高的期限段进行配比,构建风险收益特征最优的债券组合。

(3)类属资产配置策略

不同类型的债券在收益率、流动性和信用风险上存在差异,本基金将债券

资产配置于不同类型的债券品种以及在不同市场间进行配置,以寻求收益性、

流动性和信用风险补偿间的最佳平衡点。

在综合信用分析、流动性分析、税收及市场结构等因素分析的基础上,本

基金根据对金融债、企业债等债券品种与同期限国债之间收益率利差的扩大和

收窄的预期,主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例,降低预

期利差将扩大的债券类属品种的投资比例,获取不同债券类属之间利差变化所

带来的投资收益。

(4)个券选择策略

在以上债券资产久期、期限和类属配置的基础上,本基金根据债券市场收

益率数据,运用利率模型对单个债券进行估值分析,并结合债券的信用评级、

流动性、息票率、税赋、提前偿还和赎回等因素,选择具有良好投资价值的债

券品种进行投资。为控制基金债券投资的信用风险,本基金投资的企业债券需

经国内评估机构进行信用评估,要求其信用评级为投资级以上。如果债券获得

主管机构的豁免评级,本基金根据对债券发行人的内部信用风险分析,决定是

否将该债券纳入基金的投资范围。

(5)可转换债券投资策略

本基金管理人将认真考量可转换债券的股权价值、债券价值以及其转换期

权价值,将选择具有较高投资价值的可转换债券。

针对可转换债券的发行主体,本基金管理人将考量所处行业景气程度、公

司成长性、市场竞争力等因素,参考同类公司估值水平评价其股权投资价值;

重点关注公司基本面良好、具备良好的成长空间与潜力、转股溢价率和投资溢

价率合理并有一定下行保护的可转债。

(6)回购放大策略

54

本基金在基础组合基础上,使用基础组合持有的债券进行回购放大融资买

入收益率高于回购成本的债券,获得杠杆放大收益。

对于因投资分离交易可转债所形成的权证,在权证上市后,本基金将根据

权证估值模型的分析结果,在权证价值高估时,选择适当的时机卖出。

(7)资产支持证券投资策略

本基金将综合运用定性方法和定量方法,基本面分析和数量化模型相结合,

对资产证券化产品的基础资产质量及未来现金流进行分析,并结合发行条款、

提前偿还率、风险补偿收益等个券因素以及市场利率、流动性等影响资产支持

证券价值的因素进行分析和价值评估后进行投资。本基金将严格遵守法律法规

和基金合同的约定,严格控制资产支持证券的投资比例、信用等级并密切跟踪

评级变化,采用分散投资方式以降低流动性风险,在保证本金安全和基金资产

流动性的基础上获得稳定收益。

四、投资限制

1、组合限制

本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点,通过分散

投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。基金的投资

组合将遵循以下限制:

(1)本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;

(2)本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以

内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等;

(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;

(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证

券的10%;

(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过

基金资产净值的10%;

(6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的

20%;

(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超

过该资产支持证券规模的10%;

55

(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;

(9)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在

评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;

(10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过

基金资产净值的40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为

1年,债券回购到期后不得展期;

(11)本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%;

(12)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流

通股票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投

资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票

的30%;

(13)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净

值的15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人

之外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的,本基金管理人不得主动新

增流动性受限资产的投资;

(14)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易

对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资

范围保持一致;

(15)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,

以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,

基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制。

除上述第(2)、(9)、(13)、(14)条外,因证券市场波动、证券发

行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上

述规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会

规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的,从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符

56

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

(1)承销证券;

(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

(5)向其基金管理人、基金托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,

或者从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循

基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估

机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意,

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过

三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,基金管理人在

履行适当程序后,本基金可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。

五、业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率。

中债综合指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制,样本债券涵盖的

范围全面,具有广泛的市场代表性,涵盖主要交易市场(银行间市场、交易所

市场等)、不同发行主体(政府、企业等)和期限(长期、中期、短期等),

能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势。中债综合指数各项指

标值的时间序列完整,有利于深入地研究和分析市场,适合作为本基金的业绩

比较基准。

57

若未来法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩

比较基准推出,或者本基金业绩比较基准停止发布或更改名称,或者市场发生

变化导致本业绩比较基准不再适用,本基金管理人可以依据维护投资者合法权

益的原则,在与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后,适当调整业绩比

较基准并及时公告,而无需召开基金份额持有人大会。

六、风险收益特征

本基金属债券型证券投资基金,为证券投资基金中的较低风险品种。本基

金长期平均的风险和预期收益低于混合型基金和股票型基金,高于货币市场基

金。

七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份

额持有人的利益;

2、有利于基金财产的安全与增值;

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

八、基金投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人交通银行股份有限公司根据基金合同规定,复核了本报告中的

投资组合报告内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截止 2018年6月30日,本报告所列财务数据未

经审计。

1.报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额(元)

占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 - - 其中:股票 - -2 基金投资 - -3 固定收益投资 54,895,424.00 96.02

其中:债券 54,895,424.00 96.02

58

资产支持证券 - -4 贵金属投资 - -5 金融衍生品投资 - -6 买入返售金融资产 - -其中:买断式回购的买入

返售金融资产

-- 7

银行存款和结算备付金合

1,380,354.45 2.41

8 其他资产 897,116.86 1.57

9 合计 57,172,895.31 100.00

2.报告期末按行业分类的股票投资组合

股票不在本基金投资范围内。

3.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明

股票不在本基金投资范围内。

4.报告期末按债券品种分类的债券投资组合

债券品种 公允价值(元)

占基金资产净值比例

(%)

1 国家债券 3,840,384.00 6.73

2 央行票据 - -3 金融债券 47,043,840.00 82.38

其中:政策性金融债 47,043,840.00 82.38

4 企业债券 - -5 企业短期融资券 4,011,200.00 7.02

6 中期票据 - -7 可转债(可交换债) - -8 同业存单 - -9 其他 - -10 合计 54,895,424.00 96.13

5.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明

序号 债券代码 债券名称 数量(张)

公允价值

(元)

占基金资产净

值比例(%)

1 018005 国开 1701 368,000 36,939,840.00 64.69

2 170212 17 国开 12 100,000 10,104,000.00 17.69

59

3 041773006

17 皖山鹰

CP002

40,000 4,011,200.00 7.02

4 019571 17 国债 17 38,400 3,840,384.00 6.73

6.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资

明细

贵金属不在本基金投资范围内。

8.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明

本基金本报告期末未持有权证。

9.报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

(1)报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货合约。

(2)本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货合约。

10.报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

(1)本期国债期货投资政策

国债期货不在本基金投资范围内。

(2)报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

国债期货不在本基金投资范围内。

(3)本期国债期货投资评价

国债期货不在本基金投资范围内。

11.投资组合报告附注

60

(1)本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查,

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

(2)其他资产构成

序号 名称 金额(元)

1 存出保证金 1,702.84

2 应收证券清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 850,958.59

5 应收申购款 44,455.43

6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 897,116.86

(3)报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

(4)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

股票不在本基金投资范围内。

(5)投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能

存在尾差。

十、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其

未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说

明书。

1. 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

西部利得祥逸债券 A:

阶段

净值增长

率①

净值增长

率标准差

业绩比较

基准收益

业绩比较

基准收益

①-③ ②-④

61

② 率③ 率标准差

2017 年

3月10

日 -2017

年12月

31 日

2.32% 0.05% -2.18% 0.06% 4.50% -0.01%

2018 年

1月1日

-2018 年

6月30

6.07% 0.24% 2.16% 0.08% 3.91% 0.16%

2017 年

3月10

日 -2018

年6月

30 日

8.53% 0.15% -0.07% 0.07% 8.60% 0.08%

西部利得祥逸债券 C:

阶段

净值增长

率①

净值增长

率标准差

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较

基准收益

率标准差

①-③ ②-④

2017 年

3月10

日 -2017

年12月

-1.23% 0.19% -2.18% 0.06% 0.95% 0.13%

62

31 日

2018 年

1月1日

-2018 年

6月30

2.60% 0.05% 2.16% 0.08% 0.44% -0.03%

2017 年

3月10

日 -2018

年6月

30 日

1.34% 0.16% -0.07% 0.07% 1.41% 0.09%

2.自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

西部利得祥逸债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2017年3月10日至2018年6月30日)

西部利得祥逸债券 A:

63

西部利得祥逸债券 C:

64

65

第十一部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收

的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券

账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金

托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户

相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由

基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以

其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻

结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产

不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等

原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产

所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作

不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。

66

第十二部分基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

三、估值方法

1、证券交易所上市的有价证券的估值

(1)除本部分另有约定的品种外,交易所上市的有价证券,以其估值日在

证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经

济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以

最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化

或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行

市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

(2)交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有规定的除

外),选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体

估值机构由基金管理人与托管人另行协商约定。

(3)交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含

的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经

济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债

券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,

可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公

允价格。

(4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。

交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

67

3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第

三方估值机构提供的价格数据估值。

4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估

值。

5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估

值。

6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即

通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关

的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,

按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布,由此给基金份额持

有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损

失,由基金管理人负责赔付。

四、估值程序

1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,各类基金资产净值除以当

日该类基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。

国家另有规定的,从其规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规

定公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,

将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理

人对外公布。

五、估值错误的处理

68

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发

生估值错误时,视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理:

1、估值错误类型

本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失

按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

(1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及

时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承

担;由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,

由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,

并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应

赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值

错误已得到更正。

(2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

(3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错

误责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得

利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将

此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经

获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

(4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

69

估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

(1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方;

(2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估;

(3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失;

(4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基

金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

(1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报

基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

(2)各类基金份额的基金份额净值计算错误偏差达到该类基金份额净值的

0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到

该类基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。

(3)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行

赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确

认后按以下条款进行赔偿:

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,

如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议

执行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而

且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净

值出错且给基金份额持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基

金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托

管人按照过错程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新

计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,

以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,

由基金管理人负责赔付。

70

④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额

等),进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的

损失,由基金管理人负责赔付。

(4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾

差,以基金管理人计算结果为准。

(5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

六、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人不能出售基金资产或无法准确

评估基金资产价值时;

3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商

一致,基金管理人应当暂停基金估值;

4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

七、基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责

计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算

当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对

净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值按约定

予以公布。

八、特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第5项进行估值时,所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,

或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采

取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误或即使发现错误但因前

述原因无法及时更正的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托

管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻

或消除由此造成的影响。

71

72

第十三部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除

相关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余

额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为

12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的50%,若《基金合同》

生效不满3个月可不进行收益分配;

2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择

现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不

选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配

基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低

于面值。

4、同一类别每一基金份额享有同等分配权;

5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利益无实质不利影

响的前提下,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整,不需召

开基金份额持有人大会。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依据相关

规定进行公告并报中国证监会备案。

73

基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时

间不得超过 15 个工作日。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当

投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基

金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红

利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。

74

第十四部分基金费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、基金销售服务费;

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;

6、基金份额持有人大会费用;

7、基金的证券交易费用;

8、基金的银行汇划费用;

9、基金的开户费用、账户维护费用;

10、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其

他费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计

算方法如下:

H=E× 0.30%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管

理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一

次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,顺延至最近可支付日支

付。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的

计算方法如下:

H=E×0.10%÷当年天数

75

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托

管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一

次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等,顺延至最近可支付日支

付。

3、销售服务费

本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费

率为 0.1%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务,

基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。

销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算

方法如下:

H=E×0.1%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金份

额销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产

中一次性支取并付给基金管理人,由基金管理人代付给销售机构。若遇法定节

假日、公休日等,支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第 4-10 项费用,根据有关法规及相应协

议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用:

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

3、《基金合同》生效前的相关费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

76

四、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规

执行。

五、费用调整

基金管理人和基金托管人协商一致,待履行相关程序后可调整基金管理费、

基金托管费和基金销售服务费。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 个工

作日前予以刊登公告。

77

第十五部分基金的会计与审计

一、基金的会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日;基金首次募集的

会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会

计年度披露;

3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

4、会计制度执行国家有关会计制度;

5、本基金独立建账、独立核算;

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以托管协议约定方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资

格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更

换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

78

第十六部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办

法》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生

变化时,本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有

人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他

组织。

本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,

并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金

信息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以

下简称“网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定

的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

2、对证券投资业绩进行预测;

3、违规承诺收益或者承担损失;

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基

金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文

文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民

币元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括:

(一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

79

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金

投资者重大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息

披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6

个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说

明书摘要登载在指定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在

地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面

说明。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,

将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介和网站上;基金管理人、

基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

(二)基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在

披露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

(三)《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基

金合同》生效公告。

(四)基金资产净值、基金份额净值

《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人

应当至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次

日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的各类基金份额

净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和各

类基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资

产净值、各类基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。

80

(五)基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金

份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在

基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

(六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报

基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将

年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报

告的财务会计报告应当经过审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,

并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度

报告,并将季度报告登载在指定媒介上。

《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、

半年度报告或者年度报告。

基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理

人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书

面报告方式。

基金持续运作过程中,基金管理人应当在基金年度报告和半年度报告中披

露基金组合资产情况及其流动性风险分析。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情

形, 为保障其他投资者利益, 基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决

策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报

告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除

外。

(七)临时报告

本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,

予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在

地的中国证监会派出机构备案。

81

前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格

产生重大影响的下列事件:

1、基金份额持有人大会的召开;

2、终止《基金合同》;

3、转换基金运作方式;

4、更换基金管理人、基金托管人;

5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;

7、基金募集期延长;

8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托

管人基金托管部门负责人发生变动;

9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动

超过百分之三十;

11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;

12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严

重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

14、重大关联交易事项;

15、基金收益分配事项;

16、管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生

变更;

17、基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五;

18、基金改聘会计师事务所;

19、变更基金销售机构;

20、更换基金登记机构;

21、本基金开始办理申购、赎回;

22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

23、本基金发生巨额赎回并延期办理;

24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

82

25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

26、调整基金份额类别的设置;

27、基金推出新业务或服务;

28、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项

时;

29、中国证监会规定的其他事项。

(八)澄清公告

在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的

消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露

义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证

监会。

(九)基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公

告。

(十)资产支持证券的投资情况

本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持

有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所

有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支

持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金

净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。

(十一)中国证监会规定的其他信息。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责

管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信

息披露内容与格式准则的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的

约定,对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额

申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金

信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

83

基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需

要在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,

并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的

专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后

10 年。

七、信息披露文件的存放与查阅

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售

机构的住所,供公众查阅、复制。

基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,

以供公众查阅、复制。

八、暂停或延迟信息披露的情形

1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时;

3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

84

第十七部分风险揭示

本基金的主要风险在于以下几方面:

一、市场风险

证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素

的影响,导致基金收益水平变化,产生风险,主要包括:

1、政策风险。因国家宏观政策发生变化,导致市场价格波动而产生风险。

2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周

期性变化。基金投资于上市公司的股票,收益水平也会随之变化,从而产生风

险。

3、利率风险。利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动,也影响着

企业的融资成本和利润,基金收益水平会受到利率变化的影响。

4、流动性风险。流动性风险是指基金所持证券资产变现的难易程度,因市

场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。本基金的流

动性风险一方面来自于投资人的集中巨额赎回,另一方面来自于其投资组合或

其中的部分资产变现能力变弱所产生的风险。主要包括:

(1)基金申购、赎回安排

投资人具体请参见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”,详

细了解本基金的申购以及赎回安排。

在本基金发生流动性风险时,基金管理人可以综合利用备用的流动性风险

管理工具以减少或应对基金的流动性风险,投资者可能面临赎回申请被暂停接

受、赎回款项被延缓支付、被收取短期赎回费、基金估值被暂停等风险。投资

者应该了解自身的流动性偏好,并评估是否与本基金的流动性风险匹配。

(2)拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

本基金组合资产的流动性与基金合同约定的申购赎回安排匹配,投资策略

能够支持不同市场情形下投资者的赎回要求,基金投资者结构、基金估值计价

等方面安排能够使投资者得到公平对待。本基金的投资交易限制符合《流动性

规定》。

85

基金管理人加强本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易风险对手的集

中度,按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要

的尽职调查与严格的准入管理,对不同的交易对手实时交易额度管理并进行动

态调整。基金管理人已建立健全逆回购交易质押品管理制度,根据质押品资质

审慎确定质押率水平,持续监测质押品的风险状况与价值变动,质押品按照公

允价值计算足额。

(3)巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

当本基金发生巨额赎回情形时,基金管理人可以采用以下流动性风险管理

措施:

1)暂停接受赎回申请;

2)延缓支付赎回款项;

3)延期办理赎回申请;

4)中国证监会认定的其他措施。

(4)实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

基金管理人经与基金托管人协商,在确保投资者得到公平对待的前提下,

可依照法律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎

回申请等进行适度调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施,

包括但不限于:

1)暂停接受赎回申请或延期办理赎回申请

投资人具体请参见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中的

“十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形”和“十一、巨额赎回的情形及

处理方式”,详细了解本基金暂停接受赎回申请及延期办理赎回申请的情形及

程序。

在此情形下,投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝,同时投资人完成

基金赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。

2)延缓支付赎回款项

投资人具体请参见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中的

“十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形”和“十一、巨额赎回的情形及

处理方式”,详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。

86

在此情形下,投资人接收赎回款项的时间将可能比一般正常情形下有所延

迟。

3)收取短期赎回费

本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5%的赎回费,并将上述赎回

费全额计入基金财产。

4)暂停基金估值

投资人具体请参见本招募说明书“第十二部分 基金资产估值”中的“六、

暂停估值的情形”,详细了解本基金暂停估值的情形及程序。

在此情形下,投资人没有可供参考的基金份额净值,同时赎回申请可能被

延期办理或被暂停接受,或被延缓支付赎回款项。

5)中国证监会认定的其他措施。

5、信用风险。基金所投资企业债券的发行人如出现违约、无法支付到期本

息,或由于企业债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将造成基金资产

损失。

6、购买力风险。因为通货膨胀的影响而导致货币购买力下降,从而使基金

的实际收益下降。

二、管理风险

在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,

会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收

益水平。因此,本基金的收益水平与本基金管理人的管理水平、管理手段和管

理技术等相关性较大。本基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平。

三、技术风险

当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常

情况,可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记结算系统瘫痪、

核算系统无法按正常时限产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。

四、本基金的特定风险

由于本基金主要投资于债券等固定收益类品种,而债券投资除存在上述市

场风险、流动性风险、信用风险等外,还存在其自身的特定风险,包括:

再投资风险:再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资

收益的影响,这与利率上升所带来的价格风险(即利率风险)互为消长。具体

87

为当利率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,

将获得比以前较少的收益率,这将对基金的净值增长率产生影响。

债券回购风险:债券回购为提升整体基金组合收益提供了可能,但也存在

一定的风险。债券回购的主要风险包括信用风险、投资风险及波动性加大的风

险,其中,信用风险指回购交易中交易对手在回购到期时,不能偿还全部或部

分证券或价款,造成基金净值损失的风险;投资风险是指在进行回购操作时,

回购利率大于债券投资收益而导致的风险以及由于回购操作导致投资总量放大,

致使整个组合风险放大的风险;而波动性加大的风险是指在进行回购操作时,

在对基金组合收益进行放大的同时,也对基金组合的波动性(标准差)进行了放

大,即基金组合的风险将会加大。回购比例越高,风险暴露程度也就越高,对

基金净值造成损失的可能性也就越大。

本基金投资于资产支持证券,资产支持证券(ABS)或资产支持票据(ABN)

是一种债券性质的金融工具,其向投资者支付的本息来自于基础资产池产生的

现金流或剩余权益。与股票和一般债券不同,资产支持证券不是对某一经营实

体的利益要求权,而是对基础资产池所产生的现金流和剩余权益的要求权,是

一种以资产信用为支持的证券,所面临的风险主要包括交易结构风险、各种原

因导致的基础资产池现金流与对应证券现金流不匹配产生的信用风险、市场交

易不活跃导致的流动性风险等。

五、其他风险

1、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不

完善而产生的风险;

2、因人为因素而产生的风险,如内幕交易、欺诈等行为产生的风险;

3、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险;

4、因业务竞争压力可能产生的风险;

5、其他风险。

六、声明

本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。基金投资人自愿投资于本基

金,须自行承担投资风险。

88

除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过基金销售机构代理

销售,但是,基金资产并不是销售机构的存款或负债,也没有经基金销售机构

担保收益,销售机构并不能保证其收益或本金安全。

89

第十八部分基金合同的变更、终止与基金财产清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人

和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备

案,自表决通过之日起生效,并自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。

二、基金转换运作方式或者与其他基金合并

基金转换运作方式或者与其他基金合并,应当按照法律法规及基金合同规定的

程序进行。实施方案若未在基金合同中明确约定,应当经基金份额持有人大会

审议通过。基金管理人应当提前发布提示性通知,明确有关实施安排,说明对

现有基金份额持有人的影响以及基金份额持有人享有的选择权,并在实施前预

留至少二十个开放日或者交易日供基金持有人做出选择。

三、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止的;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;

3、《基金合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

四、基金财产的清算

1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日

内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的

人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

90

3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序:

(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

(3)对基金财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

五、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

六、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

七、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务

所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产

清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清

算小组进行公告。

八、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

91

第十九部分基金合同摘要

(本摘要如与正文不符,以正文为准)

一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

(一) 基金管理人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括

但不限于:

(1)依法募集资金;

(2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用

并管理基金财产;

(3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用;

(4)销售基金份额;

(5)按照规定召集基金份额持有人大会;

(6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管

人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部

门,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

(7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

(8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理;

(9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得《基金合同》规定的费用,若委托其他机构办理登记业务的,应对委托

的基金登记机构办理基金登记的行为进行监督;

(10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

(11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回或转换

申请;

(12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的

利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;

(13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或

者实施其他法律行为;

92

(14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金

提供服务的外部机构;

(15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换和非交易过户的业务规则;

(16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

(二)基金管理人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括

但不限于:

(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

(2)办理基金备案手续;

(3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用基金财产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化

的经营方式管理和运作基金财产;

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别

管理,分别记账,进行证券投资;

(6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金

财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

(7) 依法接受基金托管人的监督;

(8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的

方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净

值,确定基金份额申购、赎回的价格;

(9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

(10)编制季度、半年度和年度基金报告;

(11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息

披露及报告义务;

93

(12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金

法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予

保密,不向他人泄露;

(13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持

有人分配基金收益;

(14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

(15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有

人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他

相关资料15年以上;

(17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并

且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有

关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

(18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配;

(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监

会并通知基金托管人;

(20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合

法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,

基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额

持有人利益向基金托管人追偿;

(22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关

基金事务的行为承担责任;

(23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施

其他法律行为;

(24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不

能生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存

款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人;

(25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

94

(26)建立并保存基金份额持有人名册,按规定向基金托管人提供基金份

额持有人名册资料;

(27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

(三)基金托管人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括

但不限于:

(1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全

保管基金财产;

(2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批

准的其他费用;

(3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基

金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失

的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

(4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户、资金账户等投资所需的其

他账户,为基金办理证券交易资金清算。

(5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

(6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

(7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

(四)基金托管人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括

但不限于:

(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

(2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

(3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同

的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账

管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

95

(4)除依据《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定外,

不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财

产;

(5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

(6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需的其他账户,

按照《基金合同》及托管协议的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理

清算、交割事宜;

(7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及

其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露,

因向审计、法律等外部专业顾问提供的除外;

(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价

格;

(9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

(10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说

明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》及《托管协议》

的规定进行;如果基金管理人有未执行《基金合同》及《托管协议》规定的行

为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

(11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以

上;

(12)从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名

册;

(13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

(14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益

和赎回款项;

(15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持

有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按照法律法规、本合同及托管协议的规定监督基金管理人的投资运

作;

(17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配;

96

(18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监

会和银行监管机构,并通知基金管理人;

(19)因违反《基金合同》及《托管协议》导致基金财产损失时,应承担

赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的

义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持

有人利益向基金管理人追偿;

(21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

(五)基金份额持有人的权利

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接

受,基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人

和《基金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有

人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条

件。

同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利

包括但不限于:

(1)分享基金财产收益;

(2)参与分配清算后的剩余基金财产;

(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权;

(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

(7)监督基金管理人的投资运作;

(8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

(六)基金份额持有人的义务

97

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务

包括但不限于:

(1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;

(2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资

价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;

(3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

(4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;

(5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的

有限责任;

(6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

(7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权

代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的同一类

别每一基金份额拥有平等的投票权。若将来法律法规对基金份额持有人大会另

有规定的,以届时有效的法律法规为准。

本基金基金份额持有人大会未设日常机构。

(一)召开事由

1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现

或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

(1)终止《基金合同》;

(2)更换基金管理人;

(3)更换基金托管人;

(4)转换基金运作方式;

(5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费;

(6)变更基金类别;

(7)本基金与其他基金的合并;

98

(8)变更基金投资目标、范围或策略;

(9)变更基金份额持有人大会程序;

(10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

(11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金

份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项

书面要求召开基金份额持有人大会;

(12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

(13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份

额持有人大会的事项。

2、在法律法规和《基金合同》规定的范围内,且在对现有基金份额持有人

无实质性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修

改,不需召开基金份额持有人大会:

(1)法律法规要求增加的基金费用的收取;

(2)调整本基金的申购费率、赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方

式或调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整;

(3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

(4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修

改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

(5)基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会

许可的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转

托管等业务规则;

(6)基金推出新业务或服务;

(7)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其

他情形。

(二)会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基

金管理人召集;

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,

99

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当

由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理

人,基金管理人应当配合;

4、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人

应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金

份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定

之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上(含

10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提

议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知

提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当

自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合;

5、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求

召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合

计代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少

提前30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大

会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰;

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

(三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,依据相关规

定在指定媒介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

(1)会议召开的时间、地点和会议形式;

(2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

(3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

(4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代

理有效期限等)、送达时间和地点;

(5)会务常设联系人姓名及联系电话;

(6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

100

(7)召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其

联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理

人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应

另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。

基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表

决意见的计票效力。

(四)基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规及监

管机关允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、

基金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额

持有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现

场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:

(1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金

合同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记

资料相符;

(2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之

一);若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日

基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间

的三个月以后、六个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。

重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应

不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。

101

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。

通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。

在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

(1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在2个工作日内连

续公布相关提示性公告;

(2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,

则为基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金

托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按

照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管

理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力;

(3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之

一);若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人

所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原

公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内,就原定审议

事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代

表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他

人代表出具书面意见;

(4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他

人出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意

见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证

明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相

符。

3、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采

用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,授权方式可以采用

书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通

知中列明;在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方

式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开

102

会和通讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、

短信或其他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

(五)议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大

修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基

金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交

基金份额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改

应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

(1)现场开会

在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和

公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决

议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未

能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管

理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份

额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基

金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管

人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决

议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓

名(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委

托人姓名(或单位名称)和联系方式等事项。

(2)通讯开会

在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公

证机关监督下形成决议。

(六)表决

103

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第2项所规定的须

以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方式、更

换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以

特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时,除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分

的相反证据证明,否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决

视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表

决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金

份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。

(七)计票

1、现场开会

(1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由

基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基

金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会

议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担

任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

(3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进

104

行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重

新清点结果。

(4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的,不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基

金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督

下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人

拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

(八)生效与公告

基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监

会备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起2个工作日内在指定媒介上公告。

如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证

书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有

人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金

管理人、基金托管人均有约束力。

(九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、

表决条件等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规

或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商

一致并提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额

持有人大会审议。

三、基金合同变更、解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

(一)《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规

105

规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理

人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,

自表决通过之日起生效,并自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。

(二)基金转换运作方式或者与其他基金合并

基金转换运作方式或者与其他基金合并,应当按照法律法规及基金合同规

定的程序进行。实施方案若未在基金合同中明确约定,应当经基金份额持有人

大会审议通过。基金管理人应当提前发布提示性通知,明确有关实施安排,说

明对现有基金份额持有人的影响以及基金份额持有人享有的选择权,并在实施

前预留至少二十个开放日或者交易日供基金持有人做出选择。

(三)《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止的;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;

3、《基金合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

(四)基金财产的清算

1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30 个工作日

内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的

人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序:

(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

106

(3)对基金财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

(五)清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

(六)基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

(七)基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务

所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产

清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清

算小组进行公告。

(八)基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

四、争议解决方式

各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切

争议,如不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交上

海国际经济贸易仲裁委员会,按照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲

裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局性的,对各方当事人均

有约束力。仲裁费用由败诉方承担。

107

争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继

续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持

有人的合法权益。

《基金合同》受中国法律(为本基金合同之目的,在此不包括香港、澳门

特别行政区和台湾地区法律)管辖。

五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金管理人、

基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。

《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机

构的办公场所和营业场所查阅。

108

第二十部分托管协议摘要

一、基金托管协议当事人

(一)基金管理人

名称:西部利得基金管理有限公司

住所:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元

办公地址:上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11

法定代表人:徐剑钧

成立时间:2010年7月20日

批准设立机关:中国证监会

批准设立文号:中国证监会证监许可【2010】864 号

经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证

监会许可的其他业务

注册资本:叁亿伍仟万元

组织形式:有限责任公司

存续期间:持续经营

(二)基金托管人

名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行)

住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 188 号(邮政编码:200120)

办公地址:上海市长宁区仙霞路 18 号(邮政编码:200336)

法定代表人:牛锡明

成立时间:1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号:国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人

民银行银发[1987]40 号文

基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]25 号

经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;

办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;

买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡

109

业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项业务;提供保管箱服务;经国务

院银行业监督管理机构批准的其他业务;经营结汇、售汇业务。

注册资本:742.62 亿元人民币

组织形式:股份有限公司

存续期间:持续经营

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

(一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

(1)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定,

对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、

金融债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券(含可分离交易可转换债

券)、可交换债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、债券

回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货

币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合

中国证监会相关规定。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适

当程序后,可以将其纳入投资范围。

本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;现金或者到期日在一年

以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备

付金、存出保证金及应收申购款等。

基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起

开始履行。

(2)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定,

对基金投资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定,本基金投资组合比例应符合以下规定:

1. 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;

2. 本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的

政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等;

3. 本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;

110

4. 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券

的10%;

5. 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基

金资产净值的10%;

6. 本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;

7. 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过

该资产支持证券规模的10%;

8. 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;

9. 本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;

10. 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年,

债券回购到期后不得展期;

11. 本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%;

12.本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股

票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组

合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的

30%;

13.本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的,本基金管理人不得主动新增流

动性受限资产的投资;

14.本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致;

15. 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

111

如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,

以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,

基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制。

除上述第2、9、13、14条外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规

模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,

基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。

法律法规另有规定的,从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。

(3)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定,对

基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

1. 承销证券;

2. 违反规定向他人贷款或者提供担保;

3. 从事承担无限责任的投资;

4. 买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

5. 向本基金的基金管理人、基金托管人出资;

6. 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

7. 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,

或者从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循

基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估

机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意,

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过

三分之二以上的独立董事通过。在基金合同生效后2个工作日内,基金管理人

和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大

112

利害关系的公司名单,以上名单发生变化的,应及时予以更新并通知对方。基

金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,基金管理人在

履行适当程序后可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。

(4)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定,对

基金管理人参与银行间债券市场进行监督。

1.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理

人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易

对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名

单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行

更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认,新名单自

基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚

未结算的交易,仍应按照协议进行结算。

2.基金管理人参与银行间市场交易时,有责任控制交易对手的资信风险,由

于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

(5)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定,对

基金管理人选择存款银行进行监督。

基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同

的约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基

金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定:

1.基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金银

行存款业务账目及核算的真实、准确。

2.基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存款业务另行

签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与

执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传

递、保管等流程中的权利、义务和职责,以确保基金财产的安全,保护基金份

额持有人的合法权益。

113

3.基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复核

相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。

4.基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支

付结算等的各项规定。

(6)基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

1.基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受

限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行

股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证

券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、

回购交易中的质押券等流通受限证券。

3.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金

管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制

度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流

动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额

度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作

日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基

金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认

收到上述资料。

4.基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规

要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发

行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占

基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付

时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令

前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进

行审核。

5.基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核,基金托管人认

为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限

证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风

114

险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。

否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失

的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。

如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

(7)基金托管人对基金投资中期票据的监督

1.基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度以及基

金投资中期票据相关流动性风险处置预案提供给基金托管人,基金托管人对基

金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的

情况进行监督。

2.基金管理人确定基金投资中期票据的,应向基金托管人提供其托管基金拟

购买中期票据的数量和价格、应划付的金额等执行指令所需相关信息,并保证

上述信息的真实、准确、完整。

3.基金托管人收到上述资料后应认真审核,并及时反馈审核结果。

4.如基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关规定的,基金托管人有

权拒绝执行,因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担责任。

5.双方应严格依照约定发送和执行相关的投资指令。

6.基金托管人根据约定及时划付资金,保证交易的顺利完成。

7.基金管理人应根据证券投资基金信息披露的相关规定,在基金季报、半年

报、年报等报告中公开披露基金投资中期票据的相关信息。

(8)基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定,对

基金投资其他方面进行监督。

(二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金

资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入

确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现

数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的

业绩表现数据印制在宣传推介材料上,则基金托管人对此不承担任何责任,并

有权在发现后报告中国证监会。

(三)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,在规定时

间内答复并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法

115

规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关

数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及

其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为,应及时以书面形式通知基

金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应及时核对,并以电话或书面形式

向基金托管人反馈,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。

在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人有

权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同

时通知基金管理人在限期内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,

或者违反《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并有权

向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理

人,并有权向中国证监会报告。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定,基金管理

人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查,核查事项包括但不限于基金托

管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管

账户等投资所需的其他账户,是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产

净值和各类基金份额净值,是否根据基金管理人指令办理清算交收,是否按照

法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金

托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供

基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复并改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资

产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违

116

反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的,应及时以书面形式

通知基金托管人在限期内纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形

式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复

查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限

期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向

中国证监会报送基金监督报告的,基金托管人应积极配合提供相关数据资料和

制度等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同

时通知基金托管人在限期内纠正。

四、基金财产的保管

(一)基金财产保管的原则

(1)基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的指令,不得自行

运用、处分、分配基金的任何资产。

(2)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

(3)基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管

账户等投资所需的其他账户。

(4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的

完整和独立。

(5)对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产,

应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基

金资产没有到达基金银行存款账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取

措施进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿

基金的损失。基金托管人应予以必要的协助配合,但对此不承担任何责任。

(二)基金募集资产的验证

基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内,募集的基金份额总额、

基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规

定后,由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,

出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册

会计师签字有效。验资完成,基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管

117

人为基金开立的基金银行存款账户中,基金托管人在收到资金当日出具相关证

明文件。

若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规

定办理退款等事宜。

(三)基金的银行存款账户的开立和管理

(1)基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

(2)基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户,

并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保

管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、

支付基金收益,均需通过本基金的银行存款账户进行。

(3)本基金银行存款账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户;

亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。

(4)基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进

行资金支付,并使用交通银行企业网上银行(简称“交通银行网银”)办理托

管资产的资金结算汇划业务。

(5)基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民

币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率

管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。

(四)基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超

买。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户即资金交收账户,用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基

金的名义在基金托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。

118

(五)债券托管账户的开立和管理

(1)基金合同生效后,基金托管人负责向人民银行进行报备,并在备案通

过后在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司以本

基金的名义开立债券托管账户,并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。

基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易,由基金管理

人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

(2)基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议,协议

正本由基金管理人保存。

(六)其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,由基金管理人协助基金

托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账户。该账

户按有关规则使用并管理。

(七)基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保

实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转

让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以

外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

(八)与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托

管人、基金管理人保管,相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外,

基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以

上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件,基金管

理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授

权业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得

转移。

五、基金资产净值计算和会计核算

119

(一)基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投

资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他

法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由

基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束

后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值,以约定方式发送给基金托管

人。基金托管人对净值计算结果复核后,将复核结果反馈给基金管理人,由基

金管理人对净值结果予以公布。

本基金按以下方法估值:

(1)证券交易所上市的有价证券的估值

1、除本部分另有约定的品种外,交易所上市的有价证券,以其估值日在证

券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济

环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最

近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或

证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

2、交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有规定的除

外),选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体

估值机构由基金管理人与托管人另行协商约定。

3、交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的

债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济

环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券

应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,

可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公

允价格。

4、交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。

交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

120

(2)首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技

术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

(3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以

第三方估值机构提供的价格数据估值。

(4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别

估值。

(5)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格

估值。

(6)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即

通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关

的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,

按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

(二)净值差错处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发

生估值错误时,视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理:

(1)估值错误类型

本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失

按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

121

(2)估值错误处理原则

1、估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时

协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由

估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,

并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应

赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值

错误已得到更正。

2、估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

3、因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误

责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利

的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此

部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获

得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

4、估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

(3)估值错误处理程序

估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

1、查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方;

2、根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估;

3、根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失;

4、根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金

登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

(4)基金份额净值估值错误处理的方法如下:

122

1、基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基

金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

2、各类基金份额的基金份额净值计算错误偏差达到该类基金份额净值的

0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到

该类基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。

3、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔

偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认

后按以下条款进行赔偿:

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,

如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议

执行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而

且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净

值出错且给基金份额持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基

金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托

管人按照过错程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新

计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,

以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,

由基金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额

等),进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的

损失,由基金管理人负责赔付。

4、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,

以基金管理人计算结果为准。

5、前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

基金管理人或基金托管人按估值方法的第(5)项进行估值时,所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,

或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采

123

取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误或即使发现错误但

因前述原因无法及时更正的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基

金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施

消除或降低由此造成的影响。

针对净值差错处理,如果法律法规或证监会有新的规定,则按新的规定执

行;如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,

双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。

(三)基金会计制度

按国家有关部门制定的会计制度执行。

(四)基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一

记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,

对双方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方

对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。

(五)会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目,如发现双方的账目存在不符的,基金管理人

和基金托管人必须及时查明原因并纠正,确保核对一致。若当日核对不符,暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理

人的账册为准。

(六)基金定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的

编制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要

求公告。季度报表的编制,应于每季度终了后 15 个工作日内完成;更新的招募

说明书在基金合同生效后每 6 个月公告一次,于截止日后的 45 日内公告。半年

度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告;年度报告在会计年度结

束后 90 日内公告。

基金管理人在月度报表完成当日,对报表盖章后,以传真方式将有关报表

提供基金托管人;基金托管人在 2 个工作日内进行复核,并将复核结果及时书

面通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日,以约定方式将有关报表

提供基金托管人;基金托管人在 5 个工作日内进行复核,并将复核结果反馈给

124

基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成当日,将有关报告提供基金托

管人,基金托管人在收到 15 日内进行复核,并将复核结果反馈给基金管理人。

基金管理人在半年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人,基金托管人

在收到后 20 日内进行复核,并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年

度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人,基金托管人在收到后 30 日内复

核,并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核过程中,发现双方的

报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整

以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发

布公告之日前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发

布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后,

可以出具复核确认书(盖章)或以其他双方约定的方式确认,以备有权机构对

相关文件审核检查。

六、基金份额持有人名册的保管

基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份

额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册,包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基

金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额

持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册,由基金登记机构负

责编制和保管,并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。

基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金

份额持有人名册。

(一)基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工

作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册;

(二)基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金

托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册;

(三)基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提

供由登记机构编制的基金份额持有人名册;

125

(四)除上述约定时间外,如果确因业务需要,基金托管人与基金管理人

商议一致后,由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有

人名册。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘

备份,保存期限为15年,法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。基金托

管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,

并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基

金份额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。

七、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协

商、调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员

会,仲裁地点为上海市,按照上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁规则进行仲裁。

仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继

续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额

持有人的合法权益。

本协议受中国法律(为本协议之目的,在此不包括香港、澳门特别行政区

和台湾地区法律)管辖。

八、托管协议的变更与终止

(一)基金托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,

其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议,应报中国证

监会备案。

(二)基金托管协议的终止

(1)《基金合同》终止;

(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金托管资格或因

其他事由造成其他基金托管人接管基金财产;

(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金管理资格或因

126

其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。

(4)发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定

的终止事项。

127

第二十一部分对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的客户服务。基金管理人将

根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内

容如下:

一、客户服务专线

(一)理财咨询

人工理财咨询、账户查询、投资人个人资料完善等。

(二)全天候的 7×24 小时电话自助查询(基金净值、账户信息、公司介

绍、产品介绍等)。

(三)7×24 小时留言信箱。若不在人工服务时间或座席繁忙,可留言,

基金管理人会尽快在 2 个工作日内回电。

二、客户投诉及建议受理服务

投资人可以通过信函、电邮、传真等方式提出咨询、建议、投诉等需求,

基金管理人将尽快给予回复,并在处理进程中随时给予跟踪反馈。

三、短信提示发送服务

投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话申请订制(退订)免费的手

机短信资讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送短信资讯。

四、电子邮件电子刊物发送服务

投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话申请订制(退订)免费的电

子邮件资讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送电子资讯。

五、联系基金管理人

(一)网址: westleadfund.com

(二)电子邮箱:service@westleadfund.com

(三)客户服务热线:400-700-7818(全国免长途话费),021-38572666

(四)客户服务传真:021-38572750

(五)基金管理人办公地址:上海市浦东新区杨高南路799 号陆家嘴世纪

金融广场 11 层邮编:200127

六、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方

式联系基金管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

128

第二十二部分其他应披露事项

序号 公告事项 披露日期

1 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金份额发售公告 2016-12-10

2 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同内容摘要 2016-12-10

3 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同 2016-12-10

4 西部利得祥逸债券型证券投资基金托管协议 2016-12-10

5 西部利得祥逸债券型证券投资基金招募说明书 2016-12-10

6

关于西部利得祥逸债券型证券投资基金延长募集期的公

2016-12-26

7

西部利得基金管理有限公司关于新增大泰金石基金销售

有限公司为代销机构并开通转换业务并参与其费率优惠

活动的公告

2016-12-30

8

关于西部利得祥逸债券型证券投资基金延长募集期的公

2017-01-26

9

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金

参与北京钱景财富投资管理有限公司费率优惠活动并开

通定期定额投资、转换业务的公告

2017-02-11

10

西部利得基金管理有限公司关于新增深圳市新兰德证券

投资咨询有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转

换业务并参与其费率优惠活动的公告

2017-02-11

11

西部利得基金管理有限公司关于新增上海万得投资顾问

有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业务并

参与其费率优惠活动的公告

2017-02-15

12

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金

在上海陆金所资产管理有限公司开通定期定额投资业务

的公告

2017-02-21

13

西部利得基金管理有限公司关于新增奕丰金融服务(深

圳)有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业

2017-03-04

129

务并参与其费率优惠活动的公告

14

西部利得基金管理有限公司关于西部利得祥逸债券型证

券投资基金提前结束募集的公告

2017-03-07

15 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金经理变更公告 2017-03-11

16 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同生效公告 2017-03-11

17

西部利得祥逸债券型证券投资基金开放日常申购、赎回

及转换业务的公告

2017-03-11

18

西部利得基金管理有限公司关于新增长城证券股份有限

公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业务并参与

其费率优惠活动的公告

2017-03-17

19 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金经理变更公告 2017-03-22

20

西部利得基金管理有限公司关于新增上海好买基金销售

有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业务并

参与其费率优惠活动的公告

2017-03-25

21

西部利得基金管理有限公司关于新增泰诚财富基金销售

(大连)有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转

换业务的公告

2017-04-12

22

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金

参与泛华普益基金销售有限公司费率优惠活动的公告

2017-04-15

23

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金

在北京钱景基金销售有限公司开通转换及定期定额投资

等业务并参与其费率优惠活动的公告

2017-05-17

24

西部利得基金管理有限公司关于新增武汉市伯嘉基金销

售有限公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业务

及参与其费率优惠活动的公告

2017-06-29

25

西部利得基金管理有限公司关于旗下开放式基金 2017 年

半年度最后一个自然日基金资产净值、基金份额净值和

基金份额累计净值的公告

2017-07-01

130

26

西部利得基金管理有限公司关于新增天津万家财富资产

管理有限公司为代销机构并开通转换业务的公告

2017-07-20

27

西部利得祥逸债券型证券投资基金 2017 年第 2 季度报

2017-07-21

28

关于新增北京晟视天下投资管理有限公司为西部利得基

金管理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额

投资、转换业务的公告

2017-08-02

29

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金

在中泰证券股份有限公司开通转换及定投业务并参与其

费率优惠活动的公告

2017-08-25

30

西部利得祥逸债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘

2017-08-29

31 西部利得祥逸债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017-08-29

32

关于调整西部利得祥逸债券型证券投资基金C类份额净

值精度的公告

2017-09-01

33

西部利得基金管理有限公司关于新增海银基金销售有限

公司为旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

换业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-09-13

34

西部利得基金管理有限公司关于新增成都华羿恒信财富

投资管理有限公司为旗下部分基金代销机构并开通定期

定额投资、转换业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-09-19

35

西部利得基金管理有限公司关于新增联储证券有限责任

公司为旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

换业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-10-13

36

西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书

(2017 年第一期)(摘要)

2017-10-24

37

西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书

(2017 年第一期)

2017-10-24

38 西部利得基金管理有限公司关于西部利得祥逸债券型证 2017-11-01

131

券投资基金开展赎回费率优惠活动的公告公告送出日

期:2017 年11 月1 日

39

关于新增喜鹊财富基金销售有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-11-07

40

关于新增上海挖财金融信息服务有限公司为西部利得基

金管理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额

投资业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-11-22

41

关于新增华夏财富投资管理有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务及参与其费率优惠活动的公告

2017-12-19

42

西部利得基金管理有限公司关于旗下部分基金在直销渠

道开展基金转换业务时开展相关费率优惠活动的公告

2017-12-21

43

西部利得基金管理有限公司关于旗下开放式基金2017 年

度最后一个自然日基金资产净值、基金份额净值和基金

份额累计净值的公告

2018-01-02

44

西部利得祥逸债券型证券投资基金2017 年第4 季度报告

2017 年12 月31 日

2018-01-19

45

关于新增国信证券股份有限公司为西部利得基金管理有

限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

换业务的公告

2018-02-09

46

关于新增西部期货有限公司为西部利得基金管理有限公

司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转换业

务的公告

2018-03-03

47

关于新增上海基煜基金销售有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务与参与其费率优惠活动的公告

2018-03-07

48

关于新增世纪证券有限责任公司为西部利得基金管理有

限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

2018-03-21

132

换业务的公告

49

西部利得基金管理有限公司关于西部利得祥逸债券型证

券投资基金修改基金合同的公告

2018-03-26

50 西部利得祥逸债券型证券投资基金托管协议 2018-03-26

51 西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同 2018-03-26

52

关于新增中信证券股份有限公司为西部利得基金管理有

限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资业务

的公告

2018-03-27

53

关于新增中信证券(山东)有限责任公司为西部利得基

金管理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额

投资业务的公告

2018-03-27

54

关于新增中信期货有限公司为西部利得基金管理有限公

司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资业务的公

2018-03-28

55 西部利得祥逸债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 2018-03-30

56 西部利得祥逸债券型证券投资基金 2017 年年度报告 2018-03-30

57 西部利得祥逸债券型证券投资基金 2018 年第 1 季度报告 2018-04-23

58

西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书

(2018 年第一期)(摘要)

2018-04-24

59

西部利得祥逸债券型证券投资基金更新招募说明书

(2018 年第一期)

2018-04-24

60

关于新增中银国际证券股份有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务的公告

2018-05-12

61

关于新增大河财富基金销售有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务与参与其费率优惠活动的公告

2018-05-30

62

关于新增北京恒天明泽基金销售有限公司为西部利得基

金管理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额

2018-06-08

133

投资、转换业务与参与其费率优惠活动的公告

63

关于新增信达证券股份有限公司为西部利得基金管理有

限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

换业务与参与其费率优惠活动的公告

2018-07-12

64

西部利得祥逸债券型证券投资基金 2018 年第 2 季度报

2018-07-19

65

关于新增北京蛋卷基金销售有限公司为西部利得基金管

理有限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投

资、转换业务与参与其费率优惠活动的公告

2018-07-24

66

关于新增安信证券股份有限公司为西部利得基金管理有

限公司旗下部分基金代销机构并开通定期定额投资、转

换业务与参与其费率优惠活动的公告

2018-08-14

67

关于新增北京肯特瑞基金销售有限公司为西部利得基金

管理有限公司旗下部分基金代销机构的公告

2018-08-23

68

西部利得祥逸债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘

2018-08-28

69 西部利得祥逸债券型证券投资基金 2018 年半年度报告 2018-08-28

134

第二十三部分招募说明书的存放及查阅方式

招募说明书在编制完成后,将存放于基金管理人所在地、基金托管人所在

地、有关销售机构及其网点,供公众查阅。投资人在支付工本费后,可在合理

时间内取得上述文件复制件或复印件。投资人也可在基金管理人指定的网站上

进行查阅。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

135

第二十四部分备查文件

备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和

营业场所,在办公时间内可供免费查阅。

一、中国证监会准予西部利得祥逸债券型证券投资基金募集的注册文件

二、《西部利得祥逸债券型证券投资基金基金合同》

三、《西部利得祥逸债券型证券投资基金托管协议》

四、关于申请募集西部利得祥逸债券型证券投资基金之法律意见

五、基金管理人业务资格批件、营业执照

六、基金托管人业务资格批件、营业执照

七、中国证监会要求的其他文件

西部利得基金管理有限公司

二零一八年十月二十五日

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400-123-456
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